Преимущества и недостатки лизинга для юридических лиц

Минусы лизинга автомобилей

Основной минус лизинга заключается в повышении рисков для лизингополучателя. Даже один несвоевременно внесенный платеж может стать причиной одностороннего расторжения договора и изъятия автомобиля. При этом уже внесенные по лизинговому договору авансы и платежи возврату не подлежат.

А в условиях нестабильной экономической ситуации прогнозировать свои доходы на несколько лет вперед довольно сложно.

Непредусмотренные финансовые трудности могут стать проблемой и для физических лиц, оформивших лизинг. В отличие от банка, который может обойтись только штрафами за задержку платежа, лизинговая компания почти моментально расторгнет договор. Ей для изъятия автомобиля совершенно не нужно получать решение судебных органов, ведь до конца договора предмет лизинга — это ее собственность.

Причинами для одностороннего расторжения договора могут стать также нарушения условий страхования или эксплуатации автомобиля. Наличие дополнительных требований и ограничений по этим параметрам можно также отнести к отрицательным чертам лизинга. Особенно это касается лизинга для юридических лиц. Клиенту приходится нести дополнительные расходы для осуществления контроля за соблюдением условий эксплуатации авто, оговоренных в договоре, ведь пользуются им в большинстве случаев несколько человек.

Что такое лизинг простыми словами

Слово «лизинг» (leasing) возникло в английском языке и в дословном переводе значит «сдавать в аренду». Но обычная аренда предполагает использование определённого имущества (в данном случае — автомобиля), принадлежащего другому лицу, временно и без перехода прав собственности. А вот лизинг подразумевает несколько иные отношения. Лизинг в конечном счёте в большинстве случаев предполагает переход арендуемого автомобиля в собственность арендатора.

Отнюдь не каждый россиянин в современной ситуации может позволить себе приобрести новый или бэушный автомобиль, просто придя в салон автодилера, оплатив его и выехав за ворота автосалона счастливым владельцем четырёхколёсного друга и помощника. Да и не каждый решится на банковский кредит, ведь в этом случае предполагается значительное увеличение стоимости приобретения за счёт выплачиваемых банку процентов. В этом случае любая просрочка оплаты часто чревата серьёзными финансовыми санкциями. Не всем россиянам хочется покупать транспортное средство в рассрочку, ведь и в этом случае существует множество подводных камней. Но дело даже не столько в переплате, ведь она будет немалой и при лизинге, сколько в том, что получить кредит непросто, ведь банк или другая финансовая структура обязательно захочет увидеть очень надёжные гарантии платёжеспособности заёмщика. А их в полном объёме, к большому сожалению, могут предоставить далеко не все.

Эксперты авторынка советуют будущим автовладельцам не впадать в отчаяние и обратиться в лизинговую компанию. Получение автомобиля в лизинг даст возможность арендовать его с правом дальнейшего выкупа.

Автолизинг впервые появился в США

Алгоритм оформления

Для того, чтоб взять автомобиль в лизинг, человеку достаточно обратиться в ответственную контору, занимающуюся такой деятельностью, и предоставить ее сотрудникам следующий пакет документов:

• Паспорт гражданина РФ (можно копию);
• ИНН код;
• Еще одну корочку с фотографией, подтверждающей личность заемщика (военный билет, водительское удостоверение и т. д.);
• Трудовую книжку;
• Выписку с текущего места работы (на этом бланке должны быть подписи лизингополучателя и его начальника);
• Заявление, заполненное в письменной форме.

Что касается юридических организаций и предпринимателей, то для них этот список дополнится справкой о регистрации ИП, копиями налоговых деклараций и выпиской из банка о состоянии текущего лицевого счета заемщика. Кроме этого, от физических лиц также могут потребовать и комплексную страховку.

Страхование

Получение КАСКО является практически неотъемлемым правилом выдачи лизинга, которое теряет свою силу только при выборе клиентом программы покупки авто без первого взноса. В остальных случаях комплексный полис оформляется приобретателем ТС в стандартном порядке. Единственное дополнительное условие, применяемое к лизингополучателю при упомянутой процедуре – это продление КАСКО на срок, аналогичный периоду длительности договора купли автомобиля (до 3 лет).

Составление договора

Перед тем, как взять лизинг после одобрения заявки, клиенту нужно составить договор с поставщиком движимой собственности. Для этого ему достаточно посетить офис лизинговой компании с минимальным пакетом документов, куда входят паспорт и водительское удостоверение.

Требуются эти бумаги для внесения следующей информации в соглашение:

• ФИО лизингополучателя, его дата рождения, адрес, контактный телефон;
• Серия и номер паспорта клиента, а также его ВУ.

Со стороны продавца в договор вносятся технические характеристики автомобиля, его год выпуска, марка, модель, компания производитель. В заключении бланк подписывается обеими сторонами и распространяется в двух экземплярах.

Срок действия

Обычно период действия договора о лизинге автомобиля устанавливается в индивидуальном порядке для каждого покупателя. И рассчитывается он со дня подписания бланка обеими сторонами до момента передачи транспортного средства в юридическое владение нового хозяина. При этом многие компании не соглашаются на сделки, срок которых превышает три года. Поэтому данное значение вполне можно учитывать, как минимальное.

ТОП-20 компаний, оформляющих лизинг для юридических лиц

Европлан
Самое выгодное предложение.

От 0%
аванс

Перейти

• Экономия с льготной Госпрограммой;
• Большой выбор авто;
• Переплата от 0%;
• Принятие решения после заявки – 15 мин.;
• Первоначальный взнос – от 10%.

Подробнее

Альфа-Лизинг

От 0%
аванс

• Аванс от 0%;
• На срок до 7 лет;
• Удорожание от 4%;
• Срок одобрения 1-4 дня.

Подробнее

Сбербанк Лизинг
Сбербанк Лизинг

от 10%
аванс

• Лизинг легковых автомобилей: аванс от 10%, сумма до 24 млн р. на 12 – 37 мес.
• Лизинг коммерческого автотранспорта: аванс от 15%, сумма до 24 млн р. на 12 – 37 мес.
• Лизинг грузового автотранспорта: аванс 15 – 20%, сумма до 24 млн р. на 12 – 48 мес.
• Лизинг спец. техникиот: аванс 25%, срок до 24 млн р. на 12 – 36 мес.

Подробнее

Балтийский лизинг
Балтийский лизинг

от 0%
аванс

• Экспресс: до 8 млн р., аванс от 5% на срок 12 – 36 мес.
• Стандарт: от 300 тыс. р., аванс от 5% на срок 12 – 36 мес.
• Оперативный лизинг: до 7 млн р. аванс от 0% на срок 12 – 48 мес.

Подробнее

Каркаде Лизинг
Каркаде Лизинг

от 0%
аванс

• Комфорт-Такси.
• Экспресс-лизинг за 2 дня по двум документам.
• Лизинг авто с удорожанием.
• Лизинг без первоначального взноса.
• Грузовой транспорт и спецтехника в лизинг по двум документам за 2 дня.
• Льготный лизинг по двум документам за 2 дня.

Подробнее

ВТБ Лизинг

от 10%
аванс

• Универсальный лизинг: аванс 10 – 49% от 11 до 60 мес.
• Такси в лизинг: аванс 20 – 49% от 12 до 36 мес.
• Автомобили для автошкол: аванс от 20%
• Экспресс-лизинг: аванс от 10 – 30% от 11 до 60 мес.
• Лизинг авто с пробегом: аванс от 10% от 11 до 48 мес.
• Сумма лизинга – без ограничений!

Подробнее

ВЭБ Лизинг
ВЭБ Лизинг

от 10%
аванс

• Легковой транспортот 10%
• Грузовой транспортот 15%
• Пассажирский транспортот 10%
• Спецтехникаот 20%

Подробнее

Major Лизинг

От 0%
аванс

• Срок от 6 до 60 месяцев;
• Аванс от 0 до 49%.

Подробнее

РЕССО Лизинг
РЕССО Лизинг

от 10%
аванс

• Аванс: 10-50%.
• Срок: 12-60 месяцев.
• Максимальный лимит 120 000 000 р.
• Есть программа льготного лизинга.

Подробнее

Контрл Лизинг

От 0%
аванс

• Для физических лиц от 5% до 4 лет.
• Для юридических лиц от 0% до 3 лет.

Подробнее

Элемент Лизинг

от 20%
аванс

• Аванс 20% – 50%.
• Период 12 – 36 мес.
• Сумма до 5 млн р.

Подробнее

Газпром Лизинг

от 10%
аванс

• Лизинг оборудования
• Лизинг ж/д транспорта
• Лизинг речных и морских судов
• “Стандарт” (лизинг автотранспорта, спецтехники)
• Лизинг строительной и спецтехники
• Лизинг недвижимости
• Инвестиционный лизинг

Подробнее

Юникредит Лизинг

от 10%
аванс

• Авансовый платеж от 10%.
• Сумма объекта лизинга 500 000 – 50 000 000 р.

Подробнее

Югра-Лизинг
Югра-Лизинг

от 10%
аванс

Автотранспорт: аванс от 10%, сумма от 500 тыс. р., срок 24 – 60 мес.

Коммерческая недвижимость: аванс 10 – 49%, сумма от 5 млн р., срок до 121 мес.

Спецтехника: аванс 20 – 49%, сумма, от 500 тыс. р, срок 24 – 60 мес.

Программа Развитие: аванс от 20%, сумма от 150 тыс. р., срок до 60 мес.

Подробнее

Сименс Финанс

от 10%
аванс

• Аванс от 10%
• Объем финансирования без ограничений
• Срок договора 6 мес. – 10 лет

Подробнее

СОЮЗ Лизинг

от 10%
аванс

• Автотранспорт – аванс от 10% 60 мес.
• Спецтехника и грузовой транспорт – аванс от 15% 84 мес.
• Оборудование – аванс от 15% 84 мес.
• Коммерческая недвижимость – аванс от 20% 120 мес.
• Подвижный состав – аванс от 10% на 180 мес.

Подробнее

Солид-Лизинг

От 15%
аванс

• Экспресс-лизинг: до 36 мес, аванс 25% на сумму до 5,5 млн руб.
• Оптимальный лизинг: до 48 мес, аванс 20%, на сумму до 40 млн руб.
• Лизинг на приобретение транспортных средств, железнодорожной, специальной и строительной техники, судов, оборудования и коммерческих объектов недвижимости.

Подробнее

Соллерс-Финанс

0 — 49%
аванс

• Аванс 0 – 49%
• Срок лизинга от 13 мес.
• Время принятия решения от 30 минут.

Подробнее

Райффайзен Лизинг

от 15%
аванс

• Лизинг легкового и коммерческого транспорта.
• Лизинг грузового транспорта.
• Лизинг оборудования.
• Лизинг спецтехники.
• Лизинг подвижного состава.
• Лизинг недвижимости.
• Программа «Просто Лизинг».

Подробнее

Эксперт Лизинг

от 15%
аванс

• Лизинг легковых авто.
• Лизинг грузовых авто.
• Лизинг спецтехники.
• Лизинг оборудования.
• Лизинг недвижимости.
• Программа господдержки лизинга.

Подробнее

Требования к юридическому лицу

Большинство компаний оформляют лизинг только на фирму, которая существует больше 1 года и имеет эффективные финансовые показатели. Лизинг для новых юридических лиц (зарегистрированных менее года назад) предоставляется очень редко и только под поручительство собственников бизнеса. При этом может понадобиться ликвидный залог.

А вот оформить лизинг для ООО с нулевым балансом можно далеко не везде. Лишь отдельные лизинговые компании готовы заключать договора без проведения финансового анализа и то, если клиент может сразу внести аванс в 40 — 50% от стоимости приобретаемого имущества.

Что еще нужно знать о лизинге автомобилей

Лизинг как финансовый инструмент на рынке РФ появился сравнительно недавно. Зачастую клиенты не знают многих его многих нюансов. Особенно это касается физических лиц

Обсудим, на что нужно обратить внимание, чтобы лизинг из полезного инструмента не стал обузой

Во-первых, узнайте размер процентной ставки в выбранной компании. Не стоит слепо доверять рекламе, лучше самому сравнить ставки у нескольких лизингодателей. Учитывайте, что в проценты могут быть включены различные скрытые комиссии.

Во-вторых, определитесь с первоначальным взносом. Часто компании идут на такую хитрость: сумму взноса снижают, но увеличивают размер платежа в первый месяц.

Стоит обсуждать и возможность досрочного погашения лизинга. В идеале такие условия нужно вносить в пункты договора, но есть случаи, когда компании требуют за это уплаты дополнительной комиссии.

Виды лизинга автомобиля

Автолизинг считается выгодной сделкой, которая обладает большим количеством преимуществ. При этом стоит учитывать, что это направление финансовых услуг имеет разные виды.

Финансовый

Лизинговая организация совершает покупку автомобиля и передает его в пользование. После истечения договора транспортное средство переходит лизингополучателю в собственность.

Оперативный

Это понятие означает, что после истечения действия договора автотранспортное средство возвращается обратно в распоряжение лизинговой компании.

Оперативный лизинг пока развит довольно слабо. Это обусловлено отсутствием регуляции повторного лизинга имущества. Большинство компаний не желает заниматься реализацией возвращенных машин.

Важно! Сумма выплат по соглашениям финансового и оперативного лизинга часто совпадает. Поэтому клиенту выгоднее получить транспорт в собственность, а не возвращать компании

Экономисты делят лизинговые сделки на две основные разновидности

Программы авто-лизинга

Каждая лизинговая компания выдвигает свои условия аренды автомобиля для своих юридических и физических клиентов. Но все их можно объединить в четыре отдельные программы автолизинга:

1. Покупка машины без первоначального взноса. Подобные сделки заключаются только на короткий период, с лицами, имеющими высокий уровень ежемесячного дохода;
2. Выдача авто в аренду без оценки благосостояния клиента. Такая программа доступна для всех граждан РФ, желающих оперативно оформить авто в ренту. Но в случае невыполнения поставленных условий покупатель будет иметь дело не с самой ЛК, а с ее службой финансовой безопасности;
3. Продажа транспортного средства с нулевым удержанием. Беспроцентный кредит, предусмотренный лишь для тех компаний, у которых есть корпоративная договоренность с дилерами;
4. Лизинг движимого имущества, бывшего в употреблении. Полноценный аналог стандартной сделки по ренте транспорта, с соответствующими ставками и процентами.

При этом выбрать наиболее подходящую программу можно через интернет. Некоторые компании даже предоставляют клиентам удаленный прием заявок, с предъявлением минимального пакета документов.

Как это работает

Плательщики НДС зачитают его в исходящей стоимости своих товаров и услуг. И могут учесть все затраты по договору лизинга в структуре расходов, что уменьшит налогооблагаемую базу.

Если вы заработали 10 млн рублей, и в текущем периоде заключили договор лизинга оборудования общей стоимостью 3 млн рублей сроком на 3 года, ежемесячная выгода составит1:

• НДС: 3000000 * 20% / 36 = 16667 рублей
• Налог на прибыль2 2400000 * 20% / 36 = 13 334 рубля

1 – расчет примерный
2 – к расчету принимается сумма за минусом НДС

Сумма уменьшения налогооблагаемой базы за год составит 360 012 рублей, за весь период действия договора – 1 080 036 рублей.

Нужно отметить, что стоимость договора лизинга включает не только цену оборудования или техники. В договор включена страховка, оплата налога на имущество, который платит за вас лизингодатель, так как является балансодержателем. Кроме этого, в договор финансовой аренды можно включить стоимость ТО или пуско-наладочных работ и даже обучение персонала, если речь идет об оборудовании или сложных машинах. Все эти расходы частично возвращаются вам в виде экономии на налогах – размер экономии зависит от выбранной системы налогообложения.

Да, максимальную выгоду от лизинга получают компании на общей системе, но даже если у вас УСН, вы все равно сэкономите.

Какое имущество можно взять в лизинг, а какое нельзя

Согласно Федеральному Закону «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998 N 164-ФЗ, в лизинг можно взять любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество.

Иными словами, это непотребляемое имущество, которым можно пользоваться даже после его изнашивания. Такое, как:

автотранспорт

Например, автомобиль для представительских целей, несколько машин для обновления таксопарка или спецтехнику для производства.

Преимущества и недостатки лизинга автотранспорта

Преимущества	Недостатки
Можно приобрести любой автотранспорт — легковые, грузовые авто и спецтехнику	Процентная ставка при лизинге нередко выше, чем при кредите
Можно выбрать любой тип авто (новый или б/у автомобиль) и продавца (физическое или юридическое лицо)	Просрочки по оплате лизинговых платежей могут привести к изъятию авто лизинговой компанией
Минимальный пакет документов в сравнении с кредитом	До получения машины в собственность её нельзя продать, а сдать в аренду можно лишь с разрешения лизинговой компании
Лояльные требования к клиенту в сравнении с банковскими организациями	Проводить ТО будут специалисты лизинговой компании или компании-партнера
Можно выкупить автомобиль или вернуть лизингодателю после окончания срока договора
Автотранспортом можно пользоваться сразу после внесения авансового платежа

В лизинг можно взять офисную технику, сложное IT-оборудование или оборудование для промышленного производства. Когда компаниям нужно обновить имущество на более современное или расширить производство, они, чаще всего, делают это именно в лизинг.

Преимущества и недостатки лизинга оборудования

Преимущества	Недостатки
Не нужен большой объем вложений — по сути, это рассрочка под процент	Процентная ставка при лизинге нередко выше, чем при кредите
Можно договориться на индивидуальный график платежей, подстроенный под бизнес клиента, чего не предложат банковские организации	Просрочки по оплате лизинговых платежей могут привести к изъятию оборудования лизинговой компанией
Оборудованием можно пользоваться сразу после внесения авансового платежа
Прибыль, которую клиент получает за счет оборудования, может покрывать лизинговые платежи
Лизинговые платежи относятся на себестоимость — по итогу уменьшается налог на прибыль
При применении механизма ускоренной амортизации можно сэкономить на имущественных налогах

недвижимость

Которую также можно выкупить или вернуть лизинговой компании. Чаще всего клиенты используют лизинг, когда им нужно арендовать крупный офис или большую производственную площадь. Учитывая, что в итоге недвижимость можно приобрести в собственность, лизинг получается выгодней коммерческой ипотеки.

Преимущества и недостатки лизинга недвижимости

Преимущества	Недостатки
Лояльное отношение к разовым просрочкам платежей, ведь имущество находится на балансе лизингодателя	Процентная ставка при лизинге нередко выше, чем при ипотеке
Лояльные требования к клиенту в сравнении с банковскими организациями	Чаще всего клиент сам оплачивает стоимость оформления лизинговой сделки. Кроме того, она подразумевает еще одну сделку — заключение договора купли-продажи между лизинговой компанией и продавцом недвижимости
Можно не афишировать наличие недвижимости и экономить по налогам на имущество

В лизинг нельзя взять:

• продукты питания;
• сырье;
• стройматериалы;
• земли, леса, водоемы и др. природные объекты;
• военную технику;
• оборудование без заводских номеров.

У этих предметов либо есть «срок годности», либо их финансовая аренда запрещена законом.

Выгодные условия лизинга

Многие лизинговые компании с целью привлечения клиентов предоставляют уникальные схемы. Они максимально учитывают пожелания потребителей. К выгодным условиям стоит отнести следующее:

• лизингополучатель сам выбирает базовую схему расчета или обсуждает индивидуальные условия сделки;
• лизингодатель предоставляет получателю ряд дополнительных услуг — в этот список входят и разные виды страхования авто;
• предварительное решение принимается даже по минимальному пакету документов.

Благодаря предоставлению выгодных условий лизинга авто для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей удается существенно сэкономить бюджет. При этом можно вернуть НДС и использовать трехкратный коэффициент амортизации. Как следствие, удается сильно уменьшить выкупную стоимость авто.

Важно! Если предприятие работает по сезонному графику, возможно составление индивидуального графика платежей в зависимости от времени года. Выплаты могут распределяться с учетом пожеланий клиента или равномерно

Многие лизингодатели предлагают своим клиентам очень интересные условия

Сколько нужно платить за лизинг?

Сумма лизинга складывается из стоимости приобретаемого имущества и стоимости услуги лизинговой компании. Обычно для заключения сделки необходим аванс в размере от 10% и более от стоимости машины. Остальная сумма делится на ежемесячные платежи. Они могут быть равными, убывающими и по индивидуальному графику – в зависимости от ваших предпочтений и условий конкретной лизинговой компании.

Для тех, у кого доход зависит от сезона, лучше подойдет индивидуальный график. Вы сами можете определить, в какие месяцы платежи будут больше, а в какие меньше.

Убывающие график – с каждым месяцем сумма платежа становится меньше, что приятно для лизингополучателя.

Равные платежи – для тех, у кого стабильный и одинаковых доход.

Бывает лизинг и без первоначального взноса, то есть вся сумма договора делится на срок лизинга. Однако далеко не каждая компания предлагает такие условия и для получения такого лизинга понадобится больше документов, подтверждающих платежеспособность и надежность клиента.

Валюта сделки может быть любой: белорусские или российские рубли, доллары, евро. Однако,ежемесячные платежи все равно нужно будет вносить в национальной валюте по курсу НБ РБ на день оплаты.

Лизинг авто для юридических лиц

Компании предлагают оформить в лизинг практически любые автомобили российских и иностранных производителей. Допускается приобретение легковых, коммерческих, грузовых автомобилей, а также пассажирского транспорта и различной спецтехники.

В большинстве случаев договор может быть заключен только на приобретение новой машины. Лишь некоторые лизинговые компании предлагают оформить финансирование на покупку автомобиля с пробегом. Причем в последнем случае будут действовать жесткие требования к машине. А кроме того, сократится максимальный срок договора. Если новую машину можно оформить в лизинг на 5 лет, то для авто с пробегом срок договора не превысит трех лет.

Решая свои задачи

Амортизационные отчисления, учетные операции применительно к имуществу, переданному по программе долгосрочной аренды, ведутся предприятием, у которого объекты состоят на балансе, то есть у лизинговой компании, и оформившей покупку у продавца. Пользователю нет нужды тратить на это время, силы, кадровые ресурсы, финансовые резервы. Длительность сотрудничества в большинстве случаев соответствует амортизационному сроку, хотя иногда контракт длится меньше. Чем продолжительность взаимодействия предприятий больше, тем остаточная цена ниже, тем больше есть возможностей по эксплуатации машин, зданий и прочих объектов у получателя услуги в будущем. При этом все расчеты производятся денежными переводами. Это значительно отличается от кредитной программы, при которой предприятие получает расчетный счет для списания сумм по задолженности с установленной периодичностью в автоматическом режиме (то есть без учета воли заинтересованного лица).

Выбирая для себя вариант долгосрочной аренды, пользователь имущества может не искать залог – он просто не требуется для такой программы. Формирование залога требуется для основных фондов, не менее 10 % должно приходиться на долю недвижимого имущества, что создает немалые проблемы для начинающих предприятий и делает гораздо более предпочтительным вариант лизинга. Известно, что именно отсутствие залога, поручителя нередко является основной причина отказа в кредите, а вот в лизинге такой динамики нет.

Условия лизинга для юридических лиц на автомобиль

Лизинг для юридических лиц имеет еще одну приятную отличительную черту – для лизингодателя не имеет значения долговая репутация лизингополучателя и его кредитная история (главное, чтоб не предбанкротное состояние, когда само существование субъекта предпринимательской деятельности может быть поставлено под угрозу).

Однако большое значение имеет текущая финансовая ситуация. Лизинговая компания будет пристально изучать финансовые потоки и рентабельность деятельности клиента перед тем, как согласовать финансирование. Причем изучение будет производиться в динамике, а для этого необходимо, чтобы компания просуществовала не менее 5 отчетных периодов (год и 3 месяца).

Выводы

Подытожим!

Лизинг для юридических лиц – инструмент, помогающий решить проблемы недостаточности собственных средств для обновления (пополнения) основных средств.

Чтобы приобретение авто в лизинг для юридических лиц стало выгодным, необходимо:

• ответственно подойти к выбору лизинговой компании;
• внимательно проанализировать условия наиболее понравившихся программ, обращая внимания не только на цену товара, но и на полную договорную стоимость;
• интересоваться действующими акциями и бонусными программами лизингодателя;
• мотивировать лизинговую компанию на скидки.

Пусть все ваши решения будут взвешенными, а результаты приносят только выгоду!

и приглашенный эксперт по лизингу, директор ООО «Вертикаль» Николай Бондарь