Как ип получить машину в лизинг: плюсы и минусы сделки

Примеры

KIA Лизинг

KIA LEASING – это официальная программа KIA по оказанию услуг финансового лизинга для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, выбравших автомобили KIA. Специальное предложение Лизинг 8%-8%-8%.

Преимущества лизинга как инструмента финансирования:

• Сохранение денежных средств в обороте Получение в пользование транспортных средств без единовременного отвлечения или стороннего привлечения денежных средств.
• Лизинговые платежи уменьшают налог на прибыль Лизинговый платеж без НДС в полном объеме относится на затраты. НДС в составе лизинговых платежей подлежит зачету.
• Эффективный инструмент оптимизации затрат Лизинговый контракт более гибкий, чем кредит.
• Улучшение структуры баланса компании Лизинговая сделка не отражается в балансе как займы и кредиты, для компании сохраняется возможность инвестирования или финансирования своего развития.

Преимущества KIA LEASING

1. KIA LEASING это 5 ведущих российских лизинговых компаний: Балтийский Лизинг, ВТБ Лизинг, Европлан, Мейджор Лизинг, Сбербанк Лизинг
2. KIA LEASING это предварительное решение за 15 минут и выдача автомобиля в течение 3х дней
3. Каждая компания имеет свои уникальные возможности и преимущества, что позволит найти оптимальное лизинговое решение для любого клиента KIA LEASING
4. В рамках программы KIA LEASING вы получите процентные ставки ниже среднерыночных и уникальные цены, даже если Вам требуется всего один автомобиль KIA

Партнеры KIA LEASING настроят все параметры лизинговой сделки так, чтобы она была максимально выгодна любому клиенту:

• авансовый платеж от 0%
• срок лизинга от 6 месяцев
• удорожание от 0%
• выкупной платеж до 35%

KIA контролирует работу лизинговых компаний-партнеров, гарантируя полную прозрачность условий сделки, предоставление всех выгод клиентам и соответствие предлагаемых лизинговых продуктов требованиям лизингополучателей. В программе KIA LEASING участвует любой официальный дилер KIA, от Калининграда до Камчатки.

ЗАО “РЛизинг”

Программа лизинга легковых автомобилей ЗАО “РЛизинг” – это отличное от всех финансовое решение. По данной программе наша компания может предложить следующий вид транспорта:

• Легковые автомобили
• Внедорожники
• Автомобили VIP класса
• Коммерческий автотранспорт

Основные условия

Сумма финансирования	От 3 млн. до 50 млн. руб. *
Срок	До 60 мес.
Размер аванса	От 20 %

При заключении крупных корпоративных сделок сумма финансирования может быть увеличена.

ЗАО “РЛизинг – надежный партнер не только московских автосалонов, но и автосалонов во многих регионах России. Компания имеет уже согласованные договора с поставщиками автомобилей, что намного ускоряет процедуру лизинга.

Клиентам ЗАО “РЛизинг” гарантирует:

• Оперативное принятие решения о финансировании
• Консультация клиента о новинках рынка
• Помощь в выборе именно Вашего автомобиля с необходимым пакетом функций.
• Контроль и сопровождение сделки до получения клиентом автомобиля.

ЛАЙТ – программа, позволяющая приобрести легковой транспорт в лизинг БЕЗ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИНИЯ клиента.

Программа ЛАЙТ предоставляет возможность Вашей компании приобрести новые легковые и коммерческие автомобили на выгодных условиях.

• Предварительное решение о финансировании принимается без оценки финансового состояния за 1 час
• Лизингополучателями могут выступать юридические лица и индивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность более 6 месяцев
• Минимальный пакет документов без необходимости нотариального заверения
• Отсутствие дополнительных взносов и комиссий за оформление договора лизинга

Основные условия программы:

• Валюта договора лизинга: Рубли
• Срок лизинга: от 13 до 37 месяцев
• Минимальный аванс: 30% от стоимости автомобиля
• Регистрация в ГИБДД: Лизингодатель

Лизинг: что это такое?

Под лизингом понимается пользование автомашиной на протяжении определенного срока по соглашению. По своим характеристикам он очень похож на аренду. Но главное отличие состоит в том, что по окончании действия договора ТС становится собственностью покупателя.

Не все знают, как и где взять машину в лизинг для ИП. Подобные услуги предоставляют компании, которые выступают, как посредники между покупателями и продавцами машин. Подобная деятельность ведется не только отдельными финансовыми организациями. Договора по лизингу очень часто заключаются в филиалах и департаментах крупных банков.

Специфика лизинга для ИП

Финансовая аренда на длительный срок с последующим выкупом – это сделка, при которой ТС или иное оборудование приобретает лизинговая компания, а клиент выплачивает ей денежные средства (стоимость и проценты). Часто в договоре участвуют третьи лица – страховая, продавец или поставщик.

Преимущества финансовой долгосрочной аренды (в сравнении с кредитованием) следующие:

1. Быстрое заключение договора;
2. Минимум требований – не требуются залог, поручители;
3. Платежеспособность лизингополучателя проверяется, но не всегда является решающей – объект остается собственностью компании в течение всего срока и в любой момент может быть изъят;
4. Проще согласовать отсрочку платежа в случае возникновения трудностей;
5. Возможный срок – до 5 лет (в некоторых случаях больше);
6. После завершения предмет соглашения переходит в собственность арендатора.

Условия предоставления

Лизинговых компаний сегодня много. Перед подачей заявки следует внимательно изучить возможности каждой – иногда условия получения лизинга для ИП отличаются достаточно сильно (например, процентная ставка). Организацию нужно проверить на историю сделок, наличию процедуры банкротства, поинтересоваться отзывами. Общие (средние) условия следующие:

• Стоимость объекта лизинга – минимум 100 тысяч руб., максимум 15 млн. руб.;
• Ставка по процентам – 15-20% (близкая к значениям ипотеки или выше);
• Срок – 5-7 лет;
• Авансовый платеж – от 10 до 50%.

Некоторые компании готовы предоставить имущество в лизинг без первоначального взноса для ИП. Чаще всего – при повторном обращении, при условии корректного выполнения пунктов первого договора.

Требования к бизнесу

Индивидуальный предприниматель отличается от предприятий и организаций по многим пунктам. Отсюда вытекают выдвигаемые лизинговой компанией требования:

1. Возраст – 21 год и старше;
2. С даты регистрации в качестве ИП должно пройти минимум полгода, для большинства случаев – 24 месяца;
3. Подтверждение стабильного дохода обязательно;
4. Предоставление пакета документов по списку.

Нюансы налогообложения

Оплата сборов за имущество, находящееся в лизинге, зависит от того, какую систему налогообложения выбрал предприниматель. Если расчет ведется по ЕНВД, финансовая аренда поможет оптимизировать общие суммы для выплат, что сделает использование подобного договора более выгодным, чем стандартное кредитование. Платежи по лизинговому соглашению учитываются как расходы, что снижает остаток для налога.

Для ИП также актуален вопрос возврата НДС. Предприниматели на упрощенке могут заявить налог на добавленную стоимость к вычету (через ФНС), потому что он включен в основную сумму платежа (например, когда покупается авто в лизинг для ИП-такси).

Виды

Кроме покупки автотранспорта, при помощи лизинга предприниматели могут одержать во временное пользование с правом выкупа и прочие товары:

• Производственное и прочее снабжение. Как и в ситуации с автотранспортом, техническим сервисом занимается лизингодатель. Для покупки снабжения могут использоваться разные схемы лизинга – оперативный, финансовый и другие типы.
• Недвижимость, кроме участков земли. Лизинг недвижимого имущества слабо сформирован в России, это связывается с недочетами базы законодательства, ведь многие используют аренду.
• Специальная техника. Для ее получения в лизинг работают те же обстоятельства, что и для коммерческого и грузового автотранспорта.

Численные региональные инициативы местного правительства тоже содействуют усовершенствованию обстоятельств приобретения автотранспорта в лизинг, мотивируя клиентов мягкими тарифами.

Где взять кредит срочно без поручителей? Кредит без залога без поручителей без справок, подробнее тут.

Без внесения первоначального платежа

Аванс – это гарантия лизинговой компании, «охраняющая» её от недобросовестных лизингополучателей. Фактически он является подтверждением финансовой состоятельности и успешности индивидуального предпринимателя.

Лизинг без первоначального взноса – выгодное, но крайне редкое предложение. Сложная экономическая ситуация в России, рост цен на транспортные средства и оборудование, а также сомнения лизингодателей в ИП приводят к тому, что с каждым годом вариантов получить лизинг без аванса становится все меньше.

Практика показывает, что компании одобряют сделку без внесения первоначального платежа при условии высокой ликвидности предмета соглашения. Дополнительно может потребоваться обеспечение в форме поручительства.

Очевидные плюсы

Эксперты в области инвестиций называют целый ряд преимуществ этого финансового инструмента:

1. Оформить имущество в лизинг несколько проще, чем получить кредит. Банки и специализированные компании считают такую услугу менее рискованной. Некоторые финансовые учреждения рассмотрят варианты предоставления лизинга даже для ИП с нулевым балансом. Вероятность получения кредита в таких исходных условиях уверенно стремится к нулю.

Оформить имущество в лизинг несколько проще, чем получить кредит. Банки и специализированные компании считают такую услугу менее рискованной.

2. В том случае, если техника, грузовики, легковые автомобили, недвижимость или любое другое имущество нужны для решения краткосрочных задач, то нет смысла вкладываться в его полную стоимость, а после того, как проект выполнен, самостоятельно реализовывать основные средства. Пусть о дальнейшей судьбе задумывается его собственник – лизингодатель.

3. Условия рассматриваемого финансового инструмента гибче, чем традиционное страхование. В некоторых случаях платить за использование оборудования можно тогда, когда оно начинает приносить прибыль. Банки и лизинговые компании предлагают значительную отсрочку платежа или льготный лизинг. Оперативный лизинг, в отличие от финансового, предоставляется без первоначального взноса. Впрочем, в этом случае у вас могут попросить аванс. В финансовом виде этого инструмента первоначальный взнос может составлять до 49% от стоимости имущества.

4. Количество документов на получение имущества в лизинг минимально. Стандартный пакет для ИП включает в себя:

• заявление;
• копии всех страниц паспорта;
• свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП);
• ИНН.

Некоторые лизинговые компании и банки просят предоставить копии деклараций по НДС и 3-НДФЛ (для ИП и компаний, работающих на основной системе налогообложения), а у предпринимателей на УСН – декларацию по налогу за 2 или более отчетных периодов. Копии этих документов нужно будет заверить в налоговом органе.

Кроме этого, может потребоваться оригинал справки об оборотах из банка, в котором открыт расчетный счет.

Есть и неочевидные выгоды. Имущество, взятое в лизинг, не является собственностью предпринимателя или компании, а значит, не входит в налоговую базу. Кроме этого, платежи по лизингу можно внести в графу «Расходы» и оптимизировать траты.

В чем выгода лизинга для индивидуального предпринимателя?

ИÿþûÃÂ÷þòðýøõ ÃÂÃÂûÃÂóø ÃÂÃÂûøàÿÃÂõôÿÃÂøýøüðÃÂõûàþÿÃÂõôõûõýýÃÂàòÃÂóþôÃÂ. âðú, ÿþÃÂÃÂõñýþÃÂÃÂàò ÿÃÂõôþÃÂÃÂðòûõýøø ñø÷ýõàÿûðýð àÃÂðÃÂÃÂõÃÂðüø þúÃÂÿðõüþÃÂÃÂø ðòÃÂþ þÃÂÃÂÃÂÃÂÃÂÃÂòÃÂõÃÂ. âðúþù ôþúÃÂüõýàÃÂÃÂõñÃÂÃÂàñðýúø ÿÃÂø ÃÂðÃÂÃÂüþÃÂÃÂõýøø ÷ðÃÂòúø ýð úÃÂõôøÃÂ. ÃÂòÃÂþ þÿõÃÂðÃÂøòýþ ÿÃÂõôþÃÂÃÂðòûÃÂõÃÂÃÂàò ÿþûÃÂ÷þòðýøõ. ÃÂø÷øýóþòþõ ÃÂþóûðÃÂõýøõ ÷ðúûÃÂÃÂðõÃÂÃÂàñÃÂÃÂÃÂÃÂõõ, ÃÂõü ÃÂÃÂðýôðÃÂÃÂýÃÂù úÃÂõôøÃÂýÃÂù ôþóþòþÃÂ. ÃÂþÃÂÃÂõñýþÃÂÃÂø ò ÿÃÂøòûõÃÂõýøø ÿþÃÂÃÂÃÂøÃÂõûõù ø ÿÃÂõôþÃÂÃÂðòûõýøø ÷ðûþóð þÃÂÃÂÃÂÃÂÃÂÃÂòÃÂÃÂÃÂ. âÃÂõñþòðýøàú ÃÂÃÂþúðü ÃÂÃÂÃÂõÃÂÃÂòþòðýøàñø÷ýõÃÂð ø óþôþòþüàþñþÃÂþÃÂàÃÂýøöõýÃÂ.

Оформляем фуру в лизинг за 7 шагов

1. Изучите предложения лизинговых компаний и подберите лизингодателя с наиболее выгодными и комфортными условиями конкретно для вас. Нужно учитывать размер авансового платежа, максимально возможный срок действия договора лизинга, размер переплаты, возможность выкупа раньше срока, условия страхования, наличие дополнительных комиссий.
2. Составьте заявку на официальном сайте компании-лизингодателя. Здесь нужно указать все сведения о вашей компании, после чего потребуется предоставить следующую информацию: государственная регистрация, юридический адрес, финансовая отчетность за несколько кварталов, данные о банковских счетах, о руководителях и собственниках предприятия. Также укажите предмет лизинга — модель фуры, поставщика и место эксплуатации авто. Заявка рассматривается до 5 дней.
3. Сотрудники лизинговой компании проанализируют документы и оценят вашу платежеспособность.
4. Лизингодатель посчитает стоимость лизинговых услуг и подготовит коммерческое предложение.
5. Лизингополучатель оплачивает первоначальный взнос (если таковой имеется по договору), комиссию по сделке, страховую премию по полису страхования транспортного средства (при необходимости).
6. Лизинговая компания приобретает указанную лизингополучателем фуру и передает ее в пользование и владение лизингополучателю. Вам предстоит выплачивать регулярные лизинговые платежи согласно установленному графику.
7. Выкупить предмет лизинга, то есть фуру, по остаточной стоимости можно будет после завершения срока действия лизингового договора или досрочно, если это предусмотрено условиями сделки.

Какие документы необходимы для заявки

Мы приводим стандартный перечень, но он может отличаться в различных лизинговых фирмах:

• Анкета, оформленная на сайте или в офисе компании-лизингодателя;
• Копия бумаг о гос. регистрации;
• Копия документа из налоговой о том, что компания стоит на учете;
• Копии бухгалтерских отчетов за последний год;
• Оригинал справок о годовых оборотах;
• Копия документов руководителя.

5 параметров, на которые нужно обратить внимание

1. Размер авансового платежа. Стандартно размер первоначального взноса составляет 10-20% от цены фуры. На рынке также есть компании, которые могут в рамках акций предложить приобретение фуры в лизинг без аванса.
2. Максимальная сумма сделки. Этот вопрос актуален для лизингополучателей, которые хотят приобрести сразу несколько большегрузных фур. Компании-лизингодатели могут устанавливать лимит для лизингополучателя индивидуально — исходя из его финансового состояния и платежеспособности.
3. Ставка %. Традиционно удорожание объекта лизинга составляет до 15% в год.
4. Страховка. Приобретая фуру в лизинг, будьте готовы оформить КАСКО на весь срок действия лизинговой сделки. Выплаты по страховке можно включить в ежемесячные платежи по лизингу.
5. Обеспечение. Фуры оформляются в лизинг без дополнительного обеспечения в виде залога имущества и поручителей. Поручители могут потребоваться в исключительных случаях.

Преимущества лизинга для ИП

По сравнению с иными возможностями покупки оборудования долгосрочная финансовая аренда имеет ряд преимуществ. Благодаря этим особенностям лизинг стал одним из наиболее популярных способов нарастить активы предприятий и ИП. К ним относят:

1. Возможность быстро получить оборудование и начать его использование;
2. Меньшее количество требований, условий, документов;
3. Только что зарегистрированным ИП не нужно составлять бизнес-план, подтверждающий доходность задуманного (как требует большинство банков и кредитных организаций);
4. Длительный срок договора и возможность пересмотреть условия;
5. Не требуется согласование третьих лиц (учредителей, иных);
6. Налоговая оптимизация.

Однако есть и «подводные камни». Почти всегда требуется внесение авансового платежа (первоначального взноса), сумма которого может достигать половины от стоимости объекта. Также имущество находится в собственности лизингодателя весь период договора и его могут изъять (например, если компанию признают банкротом). Рассрочка – ссуда без начисления процентов – по финансовой аренде не предусматривается.

Не все банковские организации имеют лизинговые программы. На сегодняшний день ИП может обратиться в Сбербанк, ВТБ, Тинькофф, Россельхозбанк, Альфа-банк.

Для развития и оптимизации бизнес-процессов можно использовать любые методы. Лизинг для ИП станет оптимальным (а иногда единственным) вариантом, если до оформления сделки учесть и просчитать все нюансы. Перед подписанием документа следует внимательно изучить каждый пункт, особенно часть про одностороннее расторжение. Юристы лизинговых компаний имеют значительный опыт и прописывают положения с выгодой для своей организации в первую очередь. Если что-то вызывает опасения, а представители фирмы не идут «на контакт», лучше подыскать другую организацию.

Преимущества лизинга для ИП

Лизинг для ИП имеет ряд преимуществ:

• требования к лизингополучателю менее жесткие (по сравнению с банком);
• краткий срок рассмотрения заявки на получение финансирования;
• гибкость платежей за лизинг;
• отсутствие дополнительных залогов;
• возможность применения механизма ускоренной амортизации (в отношении объекта лизинга);
• все лизинговые платежи можно отнести к затратной части;
• использование специальной техники и автомобилей без регистрации;
• лизинговые компании готовы принимать на рассмотрение управленческую отчетность ИП (при анализе возможностей заключения сделки с индивидуальным предпринимателем).

Как показывает практика, приобретение имущества в лизинг для ИП на сегодняшний день — один из наиболее доступных и выгодных вариантов финансирования бизнеса.

Договор лизинга для ИП

В основном процедура заключения договора лизинга различными лизинговыми компаниями с ИП сводится к следующему:

1. После анализа условий лизинга, выбора лизинговой компании, продавца (условий поставки лизингового имущества) индивидуальный предприниматель предоставляет в лизинговую компанию необходимый пакет документов для оформления сделки.

2. Сотрудники лизинговой компании анализируют предоставленные ИП документы на предоставление лизинга.

3. После принятия окончательного решения о заключении договора лизинга, начинается процесс оформления договоров по лизингу сотрудником лизинговой компании.

4. Происходит процесс подписания таких документов:

• договор лизинга;
• договор купли-продажи предмета лизинга.

Договор лизинга (оборудования, техники, автомобиля и прочее) — двухсторонний. Он заключается лизингополучателем и лизинговой компанией.

Договор купли-продажи предмета лизинга может быть двухсторонним (заключаться лизингополучателем и лизинговой компанией) или трехсторонним заключаться (лизингодателем, лизингополучателем и продавцом).

В договоре лизинга четко прописывается срок перечисления авансового платежа лизинговой компании от лизингополучателя.

5. После того, как лизинговая компания получила авансовый платеж от лизингополучателя, она осуществляет платеж по договору купли-продажи предмета лизинга поставщику.

6. Как только лизинговое имущество поступает к поставщику, оформляется передача имущества в лизинг.

С момента передачи имущества в лизинг, все риски (включая повреждения и гибель лизингового имущества) переходят к лизингополучателю. Нужно отметить, что к моменту передачи имущества в лизинг, оно должно быть застраховано.

7. Лизингополучатель оплачивает лизинговые платежи (в соответствии с графиком платежей по лизингу) до окончания срока действия договора.

Какие документы нужны для заключения договора лизинга?

Рассматривая заявку на финансовую аренду, лизинговая компания, прежде всего, интересуется надежностью потенциального получателя.

Поэтому у юридического лица, как правило, запрашиваются:

• устав;
• учредительный договор или решение о создании;
• свидетельство о государственной регистрации;
• свидетельство о постановке на налоговый учёт;
• копия банковской карточки, подписей;
• решение и приказ о назначении руководителя;
• доверенность подписанта договоров.

На что обращают внимание при анализе этих документов:

• основные сведения о лизингополучателе и его правовой статус (дата регистрации, размер уставного капитала, виды деятельности);
• наличие ограничений по заключению сделок, связанных с привлечением денежных средств и распоряжением имуществом (крупность сделки, необходимость проведения тендера и т.п.);
• полномочия руководителей компании и подписантов договоров.

Кроме того, анализируется финансовая устойчивость потенциального клиента. Для этого запрашиваются:

• бухгалтерская отчётность (баланс, отчёт о прибылях и убытках);
• информация о расчётных счетах и помесячных оборотах за последние 6–12 месяцев;
• сведения о полученных кредитах и заключённых ранее договорах лизинга.

Если лизингополучатель — индивидуальный предприниматель или использует УСН/ЕНВД, предоставляются документы и отчётность, которая может подтвердить показатели деятельности (книга учёта доходов и расходов, декларация по УСН, декларация по ЕНВД и т.п.).

Также в состав финансовых документов может входить технико-экономическое обоснование (бизнес-план) финансируемого проекта.

Читайте по теме:

Пять причин, по которым вам откажут в заключении договора лизинга

Принято считать, что лизинг доступнее кредита. Бытует мнение, что если банк не одобрил предприятию займ, то в лизинге ему точно не откажут. Так ли это? Давайте разбираться вместе.

Поделиться —

Как проходит сделка

ИП требуется предоставить заявление и финансовую отчетность. Если компания даст разрешение, то для заключения нужно принести:

• паспорт;
• ИНН;
• сведения об имеющихся задолженностях;
• справка о наличии статуса ИП;
• выписка из ЕГРИП.

Лизингодатели вправе запрашивать дополнительные документы.

Процесс выглядит следующим образом:

1. Предпринимателем делается выбор модели автомашины, после чего предоставляется пакет документов в компанию, занимающуюся лизингом.
2. В случае положительного решения с покупателем заключается договор.
3. Вносится первоначальная оплата, авто выдается в пользование.
4. В течение действия соглашения переводится фиксированный платеж каждый месяц.

После закрытия договора ТС передается в собственность.

Заключить договор можно с любой лизинговой компанией или банком, предоставляющим такие услуги. Сделка имеет общие черты с кредитными и арендными соглашениями. Для индивидуальных предпринимателей процесс оформления несколько иной ввиду специфики юридического статуса. Лизинг авто для ИП можно оформить без первоначального взноса.

Перечень может отличаться в зависимости от компании лизингодателя и финансового статуса ИП. Общий список документов следующий:

• паспорт (действующий, оригинал);
• свидетельства о постановке на учет и внесении данных в ЕГРИП;
• декларации с отметкой ФНС;
• справка о движении средств по счету из банка;
• отчетность по бухгалтерскому учету.

Заключение договора

Оформление сделки осуществляется за несколько этапов. Сначала необходимо определиться с объектом лизинга

Важно учитывать, что выбранное оборудование может не соответствовать требованиям компании. Например, многие арендодатели имеют список автомобилей, которые рекомендуются для работы в перевозках

К ним относят грузовики КАМАЗ, ГАЗели, модели среднего класса для такси.

Основные этапы заключения договора:

1. Сбор документов;
2. Подача заявления;
3. Рассмотрение условий, проверка платежеспособности клиента;
4. Если решение положительное, согласовывается дата и договор утверждается обеими сторонами (по одному экземпляру для каждого участника с «живыми» печатями и подписями ИП, директоров);
5. Производится выкуп объекта лизинга у продавца;
6. Имущество передается во владение арендатора, подписывается акт приема-передачи.

Завершающим этапом сделки является переоформление предмета в собственность получателю (например, регистрация в ГИБДД, если приобретается автомобиль в лизинг для ИП).

• Наличие документов, подтверждающих регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя;
• Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
• Налоговая декларация;
• Документы, подтверждающие открытие счета в банке;

• Сначала клиент выбирает необходимый автомобиль у продавца;
• Клиент отправляет запрос лизинговой организации на предварительный расчет лизинговой сделки;
• Клиент предоставляет в лизинговую организацию пакет документов;
• Организация оценивает финансовое состояние ИП;
• При положительном решении стороны подписывают лизинговый договор;
• Индивидуальный предприниматель переводит авансовый платеж по договору;
• Организация приобретает автотранспорт и передает его во владение и пользование клиенту;
• ИП производит ежемесячные выплаты в рамках заключенного договора;
• По завершении выплат бизнесмен может выкупить авто или возвратить его обратно компании.

Лизинговый договор, как правило, предусматривает 4 вида платежей (хотя такое деление довольно условное):

• Авансовый платеж;
• Комиссия;
• Ежемесячные платежи;
• Выкупной платеж.

Схемы выплат:

• Аннуитетный – одинаковая сумма ежемесячного платежа на протяжении всего срока договора;
• Дифференцированный – разная сумма ежемесячного платежа на протяжении срока договора (за счет уменьшения процентов на сумму основного долга).

Что привлекает ИП и юридических лиц? 10 преимуществ лизинга

Эксперты в сфере банковского и инвестиционного дела приводят целый ряд бесспорных преимуществ лизинга:

№1 Простота оформления

Получить лизинг гораздо проще, чем взять обычный кредит в одном из российских банков. С чем это связано? Лизинг признается менее рискованной услугой. Большинство финансовых организаций рассматривают возможность предоставления этого финансового инструмента даже для бизнесменов с нулевым балансом. Вероятность одобрения кредитной заявки в подобной ситуации – стремится к нулю.

№2 Свобода выбора

Легковой автомобиль или специализированные транспортные средства необходимы для решения краткосрочных задач? Тогда не вкладывайте в них полную стоимость. Как только задуманный проект будет выполнен, предприниматель вправе самостоятельно реализовывать основные средства и не выплачивать платежи. О дальнейшей судьбе имущества будет задумываться его собственник – лизинговая компания или одна из организаций, аффилированная банком.

№3 Гибкие условия

По некоторым договорам уплата лизинговых платежей за транспортные средства производится с момента, когда оно начинает приносить доход. Лизинговые компании предлагают ряд опций – отсрочку внесения платежа, льготный лизинг и др. Оперативная форма вовсе предоставляется без внесения первоначального платежа (но может потребоваться аванс!). В финансовом лизинге первоначальный платеж может достигать 49% от стоимости имущества.

№4 Немногочисленный комплект документов

Каждый лизингодатель индивидуально определяет перечень документации, которую частный предприниматель или организация обязаны представить к рассмотрению для получения одобрения.

Однако общий пакет состоит из следующих позиций:

• заявление (по форме, установленной ЛК),
• ксерокопия паспорта,
• ЕГРЮЛ,
• ИНН.

Некоторые компании запрашивают ксерокопии деклараций по НДС и 3-НДФЛ (для бизнесменов, использующих основную систему налогообложения). Предпринимателям, работающим по «упрощенке» (УСН), необходимо предоставить декларацию по уплате налогов за 2 либо более отчетных периодов. Перед подачей копий на рассмотрение, заверьте их в налоговой службе.

№5 Льготы и послабления

По лизинговым программам не устанавливаются дополнительные комиссии (в отличие от кредитов и страховых договоров!). Кроме того, на некоторых режимах налогообложения действует возможность возврата НДС.

№6 Неограниченный выбор поставщика

В 9 из 10 случаев лизингодатели предоставляют индивидуальному предпринимателю право самостоятельно выбирать поставщика. Единственное, они могут вводить ограничения на приобретаемое имущество (например, можно купить только грузовые машины, стоимость которых превышает 850 000 рублей). Помните негласное правило – чем выше цена объекта соглашения, тем более выгодны условия его покупки.

№7 Досрочные выплаты по договору

Клиент лизинговой компании вправе досрочно погасить платежи по соглашению, НО большинство лизингодателей вводят ограничение – они предоставляют это право не ранее, чем по истечении полугода после заключения договора.

№8 Минимум обеспечения

Обеспечением по лизингу выступает приобретаемое имущество. Нет необходимости дополнительно предоставлять недвижимость в качестве залога или привлекать поручителей. Однако в России действует несколько программ, предусматривающих отсутствие первоначального взноса, но наличие платежеспособных поручителей.

№9 Упрощение ведения налоговой и бухгалтерской документации

В отчетностях при оформлении лизинга на транспортное средство для индивидуального предпринимателя действует ускоренная схема амортизации и уменьшение базы, облагаемой налогом. Дополнительно арендные платежи, выплачиваемые за имущество, включаются в статью расходов бизнесмена.

№10 Размер налогов не увеличивается

Юридическое лицо пользуется транспортным средством, НО на него не распространяется право собственности. Следовательно, имущество не числится на балансе компании, не включается в налогооблагаемую базу и не приводит к увеличению налогов.