Предоставление данных о дисквалифицированных лицах

Понятие дисквалификации

В соответствии со ст. 3.11 КоАП РФ дисквалификация заключается в лишении физического лица права замещать должности федеральной государственной гражданской службы, должности государственной гражданской службы субъекта РФ, должности муниципальной службы, занимать должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в совет директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом, осуществлять управление юридическим лицом в иных случаях, предусмотренных законодательством РФ, либо осуществлять деятельность по предоставлению государственных и муниципальных услуг, либо деятельность в сфере подготовки спортсменов (включая их медицинское обеспечение) и организации и проведения спортивных мероприятий, либо осуществлять деятельность в сфере проведения экспертизы промышленной безопасности, либо осуществлять медицинскую деятельность или фармацевтическую деятельность. Административное наказание в виде дисквалификации назначается судьей.

Минимальный срок, на который дисквалифицируется лицо, — шесть месяцев, максимальный — три года.

Дисквалификация может быть применена к лицам, замещающим должности федеральной государственной гражданской службы, должности государственной гражданской службы субъекта РФ, должности муниципальной службы, к лицам, осуществляющим организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в органе юридического лица, к членам совета директоров (наблюдательного совета), к лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, к лицам, занимающимся частной практикой, к лицам, являющимся работниками многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг, работниками иных организаций, осуществляющих в соответствии с законодательством РФ функции многофункционального центра, или работниками государственного учреждения, осуществляющего деятельность по предоставлению государственных услуг в области государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним и государственного кадастрового учета недвижимого имущества, либо к тренерам, специалистам по спортивной медицине или иным специалистам в области физической культуры и спорта, занимающим должности, предусмотренные перечнем, утвержденным в соответствии с законодательством РФ, либо к экспертам в области промышленной безопасности, медицинским работникам, фармацевтическим работникам.

Таким образом, дисквалификация является видом административного наказания, заключающегося в лишении права в течение определенного периода времени занимать определенные должности, в том числе осуществлять организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в органе юридического лица.

Дисквалифицированные лица

Дисквалификация лица означает, что ему запрещено занимать определённую должность в течение установленного времени (от полугода до трёх лет). Решение о дисквалификации определяется только в судебном порядке.

Под дисквалификацию могут попасть лица, осуществляющие свою трудовую деятельность:

• на государственной службе любого уровня
• в роли управляющего исполнительного органа юридического лица
• в составе совета директоров
• по подготовке к соревнованиям спортсменов
• по оказанию экспертных услуг по промышленной безопасности
• по предоставлению медицинских или фармацевтических услуг

Обязанность по учёту таких лиц возложена на Федеральную налоговую службу РФ.

Если человек занимает в организации должность, которую ему запрещено занимать по решению суда, то ему грозит штраф 5 000 рублей. Организация, заключившая трудовой договор с дисквалифицированным лицом на предмет управления, будет оштрафована на 100 000 рублей.

Дисквалифицированные лица

Налоговая задолженность более 1 000 рублей

Наличие задолженности перед налоговыми органами, безусловно, нехорошая ситуация, которая не останется незамеченной со стороны контролирующих органов

Поэтому крайне важно всегда владеть актуальной информацией о состоянии расчётов с ФНС, как при осуществлении собственной деятельности, так и в отношении контрагентов, с которыми планируется заключение контрактов

Неуплата налогов в срок приводит не только к начислению пеней на сумму долга (п. 1 ст. 75 НК РФ), но и может послужить основанием для инициирования процедуры взыскания или принуждения к оплате.

Налоговая задолженность более 1 000 рублей

Когда и зачем нужна справка

Она нужна не всегда. ФНС предоставляет открытый доступ к актуальным сведениям реестра по запросу онлайн. Получают справку об отсутствии информации о физическом лице в РДЛ:

• при регистрации ООО, ОАО и иных юридических образований;
• при приеме на работу;
• при устройстве на работу;
• при реорганизации и перерегистрации компании;
• при заключении сделок.

ВАЖНО!

Работодатель не несет прямой ответственности, если не проверит кандидата на должность на предмет дисквалификации. Но по ч. 2 ст. 14.23 КоАП за заключение с таким лицом трудового договора предусмотрен штраф до 100 000 рублей.

При заключении договора на управление организацией, по статье 32.11 КоАП, представитель обязан запросить информацию о наличии или отсутствии дисквалификации соискателя. Есть ответственность и у гражданина, если он руководит юридическим лицом в период наказания. Размер административного штрафа по п. 1 ст. 14.23 КоАП составляет 5 000 рублей.

За что включают в реестр дисквалифицированных лиц

Дисквалификация — форма административного наказания для граждан. Оно относится к числу длящихся. Порядок применения регулируется ст. 3.11 КоАП. Срок применения — от 6 месяцев до 3 лет. Для дисквалификации и внесения в реестр необходимо судебное решение. Досрочное прекращение — только через суд. Это регулируется п. 11 Приказа ФНС № ММВ-7-6/941@ от 19.12.2011.

Налоговая служба исключает гражданина из РДЛ в двух случаях:

• при прошествии срока дисквалификации;
• на основании заверенной копии судебного постановления о снятии наказания.

Перечислим причины дисквалификации:

• нарушение руководителем государственного или муниципального органа власти законодательства о защите конкуренции;
• совершение экономического преступления, например, нарушение процедуры банкротства, инициирование фиктивного банкротства;
• нарушение порядка регистрации юридических лиц и их ликвидации, закона об образовании, порядка ценообразования;
• нарушение трудового законодательства и ТК РФ.

Информация в РДЛ содержит сведения:

• личные персональные данные дисквалифицированного и место работы на момент правонарушения;
• сведения о наказании (срок, период, реквизиты судебного постановления, в том числе о прекращении наказания — в случае наличия);
• сведения о самом правонарушении.

Исполнение наказания в виде дисквалификации

Согласно ст. 32.11 КоАП РФ постановление о дисквалификации должно быть немедленно после вступления в законную силу исполнено лицом, привлеченным к административной ответственности. Исполнение постановления о дисквалификации производится путем прекращения договора (контракта) с дисквалифицированным лицом.

При заключении договора (контракта) уполномоченное заключить договор (контракт) лицо обязано запросить информацию о наличии дисквалификации физического лица в органе, ведущем реестр дисквалифицированных лиц.

В целях обеспечения учета лиц, в отношении которых имеются вступившие в законную силу постановления о дисквалификации, формируется реестр дисквалифицированных лиц, ведение которого осуществляется уполномоченным Правительством РФ федеральным органом исполнительной власти.

К сведению. ФНС является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим формирование и ведение реестра дисквалифицированных лиц (Приказ ФНС России от 17.02.2014 N ММВ-7-7/53@ «Об утверждении Регламента Федеральной налоговой службы»).

В реестре дисквалифицированных лиц содержатся следующие сведения: фамилия, имя, отчество, дата и место рождения; полное наименование и идентификационный номер налогоплательщика организации, в которой дисквалифицированное лицо работало во время совершения административного правонарушения, должность, которую занимало дисквалифицированное лицо в этой организации; статья КоАП РФ, предусматривающая административную ответственность за совершение административного правонарушения; наименование органа, составившего протокол об административном правонарушении; должность, фамилия, имя, отчество судьи, вынесшего постановление о дисквалификации; срок дисквалификации; даты начала и истечения срока дисквалификации; сведения о пересмотре постановления о дисквалификации.

Лицо считается исключенным из реестра дисквалифицированных лиц по истечении срока дисквалификации или при наличии в ФНС вступившего в силу судебного акта об отмене постановления о дисквалификации.

Внесение сведений в реестр дисквалифицированных лиц осуществляется ФНС не позднее трех рабочих дней со дня получения лицом копии вступившего в силу постановления о дисквалификации либо судебного акта о пересмотре постановления о дисквалификации.

Обратите внимание! Сведения, содержащиеся в реестре дисквалифицированных лиц, являются открытыми для всеобщего ознакомления. ФНС размещает сведения, содержащиеся в реестре дисквалифицированных лиц, на своем официальном сайте в Интернете

Плата за доступ к сведениям, содержащимся в реестре дисквалифицированных лиц, размещаемом в Интернете, не взимается

ФНС размещает сведения, содержащиеся в реестре дисквалифицированных лиц, на своем официальном сайте в Интернете. Плата за доступ к сведениям, содержащимся в реестре дисквалифицированных лиц, размещаемом в Интернете, не взимается.

Результат поиска выдается в виде таблицы, в которой указаны фамилия, имя, отчество дисквалифицированного лица, номер записи в реестре дисквалифицированных лиц, организация, должность, статья КоАП РФ, наименование органа, составившего протокол об административном правонарушении, фамилия судьи, вынесшего решение, сведения о дисквалификации — срок дисквалификации.

Также на сайте ФНС можно получить информацию о юридических лицах, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица, для этого надо знать наименование и ОГРН юридического лица.

Кроме этого, заинтересованные лица вправе получить за плату сведения, содержащиеся в реестре дисквалифицированных лиц, в виде выписки о конкретном дисквалифицированном лице либо справки об отсутствии запрашиваемой информации.

Копия вступившего в силу постановления о дисквалификации направляется вынесшим его судом в ФНС.

Таким образом, исполнение постановления о дисквалификации производится путем прекращения договора (контракта) с дисквалифицированным лицом. В целях обеспечения исполнения указанного наказания уполномоченным органом ведется реестр дисквалифицированных лиц.

Порядок предоставления сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц

Приказом ФНС России от 31.12.2014 N НД-7-14/700@ утвержден Порядок предоставления сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц, форм выписки из реестра дисквалифицированных лиц и справки об отсутствии запрашиваемой информации.

В соответствии с указанным Порядком предоставление сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц, является государственной услугой.

Стандарт предоставления данной государственной услуги устанавливается Административным регламентом предоставления Федеральной налоговой службой государственной услуги по предоставлению заинтересованным лицам сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц, утвержденным Приказом Минфина России от 30.12.2014 N 177н (далее — Административный регламент).

Государственная услуга предоставляется ФНС. Непосредственное предоставление заинтересованным лицам сведений, содержащихся в реестре, осуществляют территориальные налоговые органы и уполномоченная организация.

Результатом оказания государственной услуги являются:

• предоставление содержащихся в реестре сведений о конкретном дисквалифицированном лице путем выдачи (направления) заявителю выписки из реестра;
• предоставление справки об отсутствии в реестре сведений о запрашиваемом лице;
• предоставление информационного письма о невозможности однозначно определить запрашиваемое лицо.

Срок предоставления государственной услуги не должен превышать пяти рабочих дней со дня получения (регистрации) территориальным налоговым органом, уполномоченной организацией соответствующего запроса.

Оказание государственной услуги осуществляется по соответствующему запросу заявителя о предоставлении сведений, содержащихся в реестре, о конкретном дисквалифицированном физическом лице, согласно Приложениям к Административному регламенту.

Запрос можно представить:

Заявитель вправе направить одновременно с запросом документ, подтверждающий внесение платы за предоставление сведений, содержащихся в реестре.

Основания для отказа в приеме документов, необходимых для предоставления государственной услуги, отсутствуют.

Основания для приостановления предоставления государственной услуги также отсутствуют.

Отказ в предоставлении государственной услуги осуществляется в следующих случаях:

• несоответствие сведений, содержащихся в усиленной квалифицированной электронной подписи лица, направившего запрос в электронном виде с использованием официального сайта ФНС в Интернете или Единого портала, сведениям, содержащимся в реестре;
• наличие сведений о непоступлении платы за предоставление информации, содержащейся в реестре.

Предоставление заинтересованным лицам сведений, содержащихся в реестре, в виде выписки либо справки осуществляется в соответствии с п. 1 Постановления Правительства РФ от 03.07.2014 N 615 «Об установлении размера платы за предоставление сведений из реестра дисквалифицированных лиц, а также об изменении и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» за плату в размере 100 руб.

Банковские реквизиты для перечисления указанной платы можно найти на официальном сайте ФНС или управлений ФНС по субъектам РФ.

Прием и выдача документов осуществляются в течение всего рабочего дня территориального налогового органа (без перерыва на обед). По решению руководителя территориального налогового органа организуется предварительная запись для представления документов, необходимых для оказания государственной услуги. В последнем случае предварительная запись осуществляется при обращении заявителей в территориальный налоговый орган непосредственно или по телефону. Заявителю сообщаются время приема документов и окно или кабинет, в которые следует обратиться в назначенное время.

Обеспечивается возможность получения заявителем информации о предоставляемой государственной услуге на официальных сайтах ФНС и управлений ФНС по субъектам РФ в Интернете, Едином портале госуслуг и в МФЦ.

Таким образом, любое заинтересованное лицо вправе получить информацию из реестра дисквалифицированных лиц по соответствующему запросу в органах ФНС за плату в размере 100 руб. Информация предоставляется в течение пяти рабочих дней.

А.П.Тишин

Эксперт журнала

«Страховые организации:

бухгалтерский учет

и налогообложение»

Как проверить директора в реестре дисквалифицированных лиц ФНС

При покупке или выборе фирмы с лицензией на реставрацию, на отходы или на фармацевтическую деятельность для заключения контракта важно проверить учредителя и руководителя на предмет дисквалификации. Это обязательно в случаях:

• если вы намереваетесь заявить расходы при расчетах с фирмой для получения налогового вычета (дисквалификация директора фирмы-контрагента автоматически означает отказ в вычете, доначисление налогов, а также подозрение в связях с );
• вы собираетесь купить готовую фирму с лицензией (в случае оформления сделки с дисквалифицированным лицом договор будет признан недействительным);
• вы планируете заключить дорогостоящий контракт, если фирма выиграла аукцион или конкурс в ходе закупочных процедур.

Проверка руководителя осуществляется в реестре дисквалифицированных лиц ФНС. Это открытая база данных обо всех учредителях и директорах, в отношении которых судом вынесен запрет на осуществление руководства юридическим лицом на срок от полутора до трех лет. Реестр ведется налоговиками с 2012 года и открыт для всеобщего доступа по этой ссылке.

Как проверить директора

Проверку онлайн можно провести двумя способами:

1. Ввести известные вам данные гражданина (ФИО, дата рождения) или данные организации (название, ИНН) в поле, ввести цифровой код с картинки. Если лицо или фирма есть в реестре дисквалифицированных лиц, ниже на странице система выдаст результат с указанием даты начала и окончания дисквалификации, а также реквизитами судебного акта.
2. Если хотите получить весь перечень дисквалифицированных лиц, оставьте поля пустыми и введите только цифровой код с картинки, нажмите кнопку «найти» — система выдаст весь реестр с возможностью скачать его в excel-формате. Можно проверить директора на дисквалификацию с помощью поиска по странице (комбинация Ctrl+F).

Проверка руководителя по реестру дисквалифицированных лиц является одним из ключевых признаков должной осмотрительности, которую налоговики рекомендуют проявлять при сотрудничестве с контрагентами

Особенно важно «пробить» по реестру гражданина, которого вы планируете поставить на должность директора после покупки фирмы с лицензией ФСБ, или ее владельца перед покупкой, т.к. в обоих случаях они лишены возможности принимать управленческие решения

Как получить официальную выписку из реестра

Сейчас реестр открыт для ознакомления для всех, однако для получения официальной справки необходимо сделать письменный запрос в ФНС с указанием лица или фирмы, в отношении которых необходимы сведения о дисквалификации. Направить запрос можно почтой либо подать лично в любой территориальный орган независимо от места нахождения проверяемого лица (фирмы) или заявителя. Запросить официальную справку и выписку из реестра дисквалифицированных лиц можно и на официальном сайте ФНС при условии регистрации учетной записи.

В ответ налоговики предоставляют один из трех документов:

• выписку из реестра о проверяемом лице,
• справку об отсутствии в реестре сведений о дисквалификации проверяемого лица,
• информационное письмо о невозможности однозначно определить объект проверки (с указанием причин и возникших проблем).

За официальную выписку в виде бумажного документа нужно заплатить госпошлину 100 рублей.

До 2021 года в регламент выдачи сведений планируется внести изменения, в соответствии с которыми выписку из Реестра дисквалифицированных лиц ФНС можно будет получить бесплатно в электронном формате.

Хотите приобрести надёжную проверенную компанию с лицензией? Поможем выбрать и оформить сделку. Звоните!

Заказать звонок

Массовые учредители, руководители

Сам по себе данный факт не является правонарушением, но, если одно лицо одновременно оказывается массовым учредителем или руководителем нескольких десятков фирм, это без внимания фискальной службы не останется.

Если в ходе проверки будет подтверждён факт, что деятельность компании фиктивна и направлена на осуществление сомнительных операций, в том числе уклонения от налогов, налоговые органы внесут соответствующие сведения в ЕГРЮЛ. Поскольку реестр является доступным в Контур.Фокусе, то данные записи могут повлиять на дальнейшую деятельность организации и затруднит поиск надёжных контрагентов.

Для кредитных учреждений подобная запись о «массовости» руководителя является предпосылкой к тому, чтобы отказать организации в открытии расчётного счёта или максимально затянуть этот процесс.

Суть наказания

Дисквалификация введена и применяется за определенные административные правонарушения, такие как:

• нарушения в области трудового законодательства и конкретно норм Трудового кодекса РФ;
• правонарушения в сфере экономики и управления юрлицами (заведомо неправильные действия при осуществлении банкротства, инициирования банкротства для сокрытия фактов нарушений, то есть фиктивного банкротства, нарушения при регистрации юрлиц, нарушение порядка образования цен и т. д.);
• нарушение законодательства о свободной конкуренции представителями госорганов и органов муниципалитета.

Смысл дисквалификации состоит в лишении нарушителя, являющегося госслужащим (но не только), права занимать указанные выше должности на конкретный срок, который определяется в постановлении о привлечении к административной ответственности (от полугода до трех лет).

Проверка дисквалифицированных лиц в Контур.Фокус

Проверить потенциального партнёра на дисквалификацию можно в системе Контур.Фокус, где ежедневно сверяются данные с сайта ФНС. На карточке компании есть блок «Особые реестры ФНС», в котором отображаются  данные по дисквалифицированному лицу. Контур.Фокус автоматически проверяет появление фирмы или физлица в одном из таких перечней, если включена функция «Наблюдение за контрагентом». Также доступны списки массовых адресов и массовых руководителей, лица с неуплаченными налогами задолженностью свыше тысячи рублей, фирмы, пренебрегающие сдачей отчётов, и те, с кем налоговики не смогли связаться по официальным контактам.

Как формируется реестр дисквалифицированных лиц

Внесение сведений в реестр дисквалифицированных лиц является частью исполнения постановления об административном правонарушении. После истечения сроков обжалования постановления по делу и вступления его в силу.

Правительство РФ уполномочило на ведение реестра Федеральную налоговую службу. Именно туда постановление о дисквалификации направит суд (в территориальное управление). И налоговая службы в течение 3 рабочих дней со дня получения постановления внесет сведения в реестр. А именно, сведения о:

• фамилии, имени, отчестве дисквалифицированного
• дате и месте рождения
• полном наименовании и ИНН организации, в которой дисквалифицированное лицо работало во время совершения административного правонарушения,
• должности дисквалифицированного лица в этой организации;
• статья КоАП РФ, по которой лицо дисквалифицировано
• органе, составивший протокол об административном правонарушении;
• судье, которые вынес постановление о дисквалификации;
• сроке дисквалификации;
• дате начала и истечения срока дисквалификации;
• сведения о пересмотре постановления.

Панель быстрого запуска

• Библиотеки
• ГлавнаяВыбранный в данный момент
• О районе
  • Общая информация
  • Официальные символы
• Администрация
  • Структура администрации
  • Телефонный справочник
  • Подведомственные организации
• Информация о деятельности
  • Визиты и рабочие поездки
  • Тексты официальных выступлений
  • Международное и межрегиональное сотрудничество
• Собрание депутатов
  • Общая информация
  • Информация о деятельности
  • Проекты решений
  • Решения
  • Постановления главы муниципального образования
  • Общественные организации
• Поселения
  • Мари-Турекская городская администрация
  • Мари-Биляморская сельская администрация
  • Косолаповская сельская администрация
  • Хлебниковская сельская администрация
  • Карлыганская сельская администрация
  • Марийская сельская администрация
• Нормативные правовые акты
  • Проекты нормативных правовых актов
  • Правовые акты
  • Обжалование НПА
  • Административные регламенты
  • Целевые программы
• Кадровая политика
  • Порядок поступления на службу
  • Вакантные должности
  • Результаты конкурсов
  • Урегулирование конфликта интересов
  • Резерв управленческих кадров
• Занятость населения
  • Информация для работодателей
  • Неформальная занятость
• Управление Роспотребнадзора по Республике Марий Эл
• Управление Росреестра по Республике Марий Эл
• Пенсионное обеспечение
• МО МВД России «Мари-Турекский»
• Информация прокуратуры
• Финансовое управление
  • Структура
  • Телефонный справочник
  • Задачи, функции, деятельность
  • Исполнение бюджета
  • Кадровое обеспечение
  • Бюджет для граждан
• Экономика района
  • Торговля и потребительский рынок
  • Стратегическое планирование
  • Конкуренция
  • Национальные проекты
  • Антимонопольный комплаенс
• Показатели социально-экономического развития
  • Тарифы и ставки
  • Земельно-имущественные отношения
  • Сведения, подлежащие представлению с использованием координат
  • Инвестиционная деятельность
• Малое и среднее предпринимательство
• Муниципальный контроль
  • «Планы проведения проверок»
  • Нормативная база
  • Доклады
• Сельское хозяйство
• Транспорт
• Связь
• ЖКХ
• Градостроительство
• Противодействие коррупции
  • Нормативные правовые и иные акты в сфере противодействия коррупции
  • Методические материалы
  • Формы документов, связанных с противодействием коррупции, для заполнения
  • Сведения о доходах и расходах
  • Комиссия по соблюдению требований к служебному поведению и урегулированию конфликта интересов
  • Обратная связь для сообщений о фактах коррупции
  • Информация о среднемесячной заработной плате руководителей, их заместителей и главных бухгалтеров
• Работа с обращениями граждан
  • Порядок и время приема граждан
  • Обзоры обращений
  • Вопросы и ответы
  • Прием обращений граждан
• Образование
  • Задачи и функции
  • Деятельность
  • Учреждения образования
• Молодежная политика
• Культура
  • Задачи и функции
  • Учреждения культуры
  • Деятельность
  • Культурное наследие
  • Физкультура и спорт
  • МБУ ДО «Детская школа искусств п. Мари-Турек»
  • МБУК Мари-Турекская МЦКС
  • МБУ Мари-Турекская МПЦБ
  • МБУК «Краеведческий музей им. В.П.Мосолова»
• Здравоохранение
  • Задачи и функции
  • Деятельность
  • Учреждения здравоохранения
• Социальная защита
  • Учреждения социального обслуживания
  • Меры социальной поддержки
• ЗАГС
• Опека и попечительство
• Архивный отдел
  • К 100-летию Архивной службы
  • Архивы, время, события, лица
  • Основные документы
• Средства массовой информации
• Комиссии
  • Административная комиссия
  • Антинаркотическая комиссия
  • Антитеррористическая комиссия
  • Комиссия по делам несовершеннолетних и защите их прав
  • Центр профилактики правонарушений
• Защита персональных данных
• Книга памяти
• ГО и ЧС
• Всероссийская перепись населения 2020
• Имущественная поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства
  • Нормативные правовые акты
  • Имущество для бизнеса
  • Материалы Корпорации МСП
  • Коллегиальный орган
  • Вопрос – ответ