Сколько действительна справка 2 ндфл для банка: кредита, ипотеки

Для чего нужна справка 2 НДФЛ – общее понятие

Целью составления справки по форме является отчет перед налоговыми органами со стороны нанимателя, который и выступает налоговым агентом, и составляет справку отдельно по каждому из сотрудников – ответ на вопрос для чего нужна справка 2 НДФЛ.

В составленном работодателем документе отражаются данные о сотруднике, о нанимателе, налоговой инспекции, доходе, налогах и вычетах гражданина. В общем случае справка составляется за 1 год. Законодательно не установлены сроки действия справки, ограничивающие ее функционал.

Однако, в некоторых случаях физическому лицу необходима справка данной формы на руки. Такими случаями могут быть:

• выезд за рубеж (подтверждает платежеспособность);
• обращение за кредитом в банк (обязательна для долгосрочных кредитов, зачастую требуется при покупке авто в кредит — подтверждает платежеспособность);
• обращение за вычетом в налоговую инспекцию;
• подтверждение получения дохода;
• иные случаи.

Возможны случаи, когда справку запрашивают при смене места работы. Это необходимо потому, как в случае неуплаты отчислений, подоходного налога обязанность по их уплате в бюджет переходит на нового работодателя. Целесообразно будет при увольнении запросить в бухгалтерии справку 2 НДФЛ.

Для получения справки следует обратиться письменно в бухгалтерскую службу работодателя. По письменному заявлению справка изготавливается в течение 3 календарных дней. Наниматель не имеет права отказать вам в выдаче справки, если вы работаете официально в организации.

Порядок получения

Законом не предусмотрены нормы, регулирующие вопрос о том, сколько действительна справка 2-НДФЛ для кредита. По сути, получая такую бумагу в бухгалтерии у работодателей, люди могут ее использовать спустя годы или месяцы. К примеру, в том случае, если в будущем сотруднику придется доказывать какие-то обстоятельства с фактами, которые связаны с финансовым состоянием и заработками, суду можно будет предоставить этот документ.

Подобные ситуации могут возникать при споре, связанном с разделом имущества, алиментными обязательствами, взысканием долгов и так далее. В это же время кредитные учреждения с налоговыми органами могут по своей инициативе устанавливать свои правила расчета периода действия справки о прибыли, которым человек вынужден подчиняться.

Как получить у работодателя

Для получения выписки работнику необходимо обратиться к работодателю с соответствующим заявлением, составленным в произвольной форме. В нем указываются необходимые реквизиты сотрудника и налогового агента. Тем, кто интересуется, сколько готовится справка 2-НДФЛ, отвечаем: работодатель обязан выдать ее в течение трех дней. Если он нарушает эту норму, рекомендуется отправить заявление ценным письмом с описью содержимого и уведомлением о получении. Если в течение трех дней с момента получения письма работодатель так и не выдал документ, работник вправе обратиться с жалобой в трудовую инспекцию

Обратите внимание, что получают эту бумагу не только официально трудоустроенные граждане, но и те, кто уволился не более чем три года назад

Через налоговую

Справку о доходах можно заказать через сайт ФНС, в личном кабинете гражданина налогоплательщика (раздел «Налог на доходы физлиц страховые взносы», вкладка «Сведения о справках по форме 2-НДФЛ»). И это не просто данные, а официальный электронный документ. То есть файл в формате PDF или XML, заверенный электронной подписью налоговой службы. Такую справку можно предъявлять по месту требования на флэшке, отправить по электронной почте и пр. Но если распечатать на бумагу, то такая 2НДФЛ утрачивает свою силу.

В чем отличия и преимущества

И в первом и во втором случае документ выдается по утвержденной форме. Она предусмотрена приказом налоговой службы. Несоблюдение этой формы (речь идет о справке из бухгалтерии) может быть причиной отказ в приеме справки в месте, где её затребовали.

В налоговой документ обобщает все данные о доходах от всех работодателей и источников. А вот у работодателя можно получить данные, которые фиксируются только этим работодателем. Чтобы получить целую картину нужно брать справки у всех работодателей (если работа была не у одного). В этом плюс сведений о налоговой службы.

В бухгалтерии сведения можно взять за любой прошедший период без промедлений. ФНС же выдает сведения с запоздание. То есть за прошедший год данные появляются в личном кабинете не ранее середины следующего года. В этом минус обращения в налоговое учреждение.

Сколько действует справка 2 НДФЛ для представления в налоговую инспекцию

Поскольку ИФНС – государственное учреждение, где работа регламентирована муниципальными актами и нормами. Поэтому здесь строгие сроки действия каждой справки, в том числе и декларации 2 НДФЛ. Эта норма определена ст. 230 налогового законодательства.

Каждый субъект хозяйствования обязан подать декларации на работников в срок, не позднее1апреля, года, следующего за отчетным периодом. В декларациях отражены сведения за календарный год, а сам бланк заполняется отдельно на каждого работника. Отсюда следует, что срок представления 2 НДФЛ в налоговую инстанцию после подписания – не позднее 1 апреля.

В 2021 году представляют отчеты, начиная с 2015 года, за 2014 год справки уже не действуют. А вот в течение этого периода информация из справки действительна, кроме того, не ограничена сроком, если оформить декларацию вовремя, то подать можно на протяжении 3-х лет, главное, не пропустить этот период. Эта норма регламентирована статьями 230 п. 2 и 226 п. 5.

Пример 1

Физическое лицо обратилось в ИФНС с заявлением, где просит оформить имущественный вычет за 2013 год. По статье 78 п. 7 сделать это не представляется возможным, так как истек срок давности для оформления. Физическому лицу дан отказ.

Пошаговая инструкция: как получить справку

Способы оформления документа зависят от статуса клиента.

Получить у работодателя

Такой способ подходит для официально трудоустроенных граждан. Сотруднику необходимо обратиться в бухгалтерию, рассказать о необходимости оформления 2-НДФЛ. Руководство предприятия не имеет права отклонить запрос. Сотрудник может запрашивать документ не только во время работы, но и в течение 5 лет после увольнения.

Для военной ипотеки

При оформлении такого кредита получение справки об уплаченных налогах не требуется.

Поэтому кредитное учреждение не требует подтверждения официального дохода клиента. Однако оформить военную ипотеку сложно. Для начала заемщик должен вступить в НИС. Только через 3 года он сможет купить жилье по специальной программе.

В декретном отпуске

Поскольку в справке содержатся сведения о заработной плате, в указанный период документ не предоставляется. Пособия по уходу за ребенком налогами не облагаются.

Однако справка сотруднице может быть выдана при:

• получении премии во время декретного отпуска;
• оформлении материальной помощи от предприятия;
• выходе сотрудницы на работу на неполный день;
• наличии на предприятии иных источников дохода, облагаемого налогами.

Получить документ можно в бухгалтерии компании. Однако взять ипотеку женщине, находящейся в отпуске по уходу за ребенком, будет сложно.

Как заполнить 2-НДФЛ

Справка содержит большое количество информации о работнике, его месте работы, доходах и исчисленных налоговых платежах.

Состав документа включает следующие сведения:

• Дату составления и период, за который она оформляется;
• Указание на первичность/вторичность (если справка будет содержать какие-то ошибки или неточности, то придётся регистрировать её под следующими номерами корректировки);
• Информацию о той компании, которая осуществляет выплаты за сотрудника (именуется она налоговым агентом);
• Сведения о форме реорганизации компании;
• Признак справки. 1 – начисленный налог был удержан; 2 – если это не представилось возможным; 3 – если налог удержал правоприемник; 4 – если это невозможно было сделать;
• Данные о самом работнике, включая записи из паспорта;
• По каждому месяцу перечисляются доходы, облагаемые той или иной ставкой (здесь также указывается суть дохода, обозначенная специальным кодом);
• Вычеты, применяемые в отношении сотрудника (указывается сумма и соответствующая кодировка, обозначающая повод для вычета);
• Суммарный доход (складываются цифры за каждый месяц);
• Налогооблагаемую сумму (та часть доходов, которая будет участвовать в начислении ставки. Из общего дохода минусуют положенные вычеты);
• Значение налога, который подлежит уплате за работника в бюджет страны;
• Подпись составителя документа (форма заполнения не предусматривает подпись самого сотрудника).

Что нового в 2021 году

В 2021 году отчитываемся в налоговую по новой форме справки, утвержденной приказом ФНС №ММВ-7-11/566 от 02.10.2018 г. Что поменялось? Во-первых, название справки. Во-вторых, ее содержание. Новая форма состоит из двух листов, включающих в себя титульник, три раздела и приложение. Вначале, как обычно, заполняем данные о налоговом агенте, в 1-разделе – сведения о конкретном работнике, во 2-разделе – данные об общем доходе, налоговой базе и НДФЛ, в 3-разделе – прописываем все вычеты, которые были начислены работнику (стандартные, социальные, имущественные), в приложении прописываем доходы и вычеты по месяцам (оно идентично разделу 3 старой формы справки).

Еще одно отличие новой формы от предыдущей состоит в том, что в разделе 3 нужно будет проставить «Код вида уведомления». Это касается расшифровки права работника на определенный вычет. Здесь поступаем следующим образом:

• Ставим 1, если сотрудник имеет право на имущественный вычет.
• 2- если речь идет о социальном вычете.
• 3 – если НДФЛ уменьшен на сумму уплаченного авансового фиксированного платежа по НДФЛ, что будет касаться работника-иностранца.
• 4 – проставляем, если налог невозможно удержать по причине того, что компания является правоприемником предыдущей.

Если в организацию обращается работник с просьбой выдать 2-НДФЛ «на руки», к примеру, для оформления кредитной заявки, мы ему справку выдаем на специально предназначенном для этих целей бланке. Он также утвержден вышеназванным приказом ФНС и выделен в отдельное приложение №5. В нем предусмотрена более детальная, с разбивкой по месяцам, расшифровка дохода работника, с указанием кодов видов дохода и вычета.

Образец бланка выглядит следующим образом:

• Бланк 2-НДФЛ для налоговой
• Бланк 2-НДФЛ для работника
• Образец заполненного 2-НДФЛ

Что касается срока сдачи отчета, то он остался прежним – до 1 апреля года, следующего за отчетным. В этот период мы сдаем обычную отчетность (признак 1) по сотрудникам и в срок до 1 марта года, следующего за отчетным – за тех работников, с доходов которых не было возможности удержать налог (признак 2). Если отчетная дата выпадает на выходной день, то срок сдачи переносится на следующий рабочий день.

Оформленные справки можно сдавать в налоговую как в бумажном, если численность работников не превышает 25 человек, так и электронном формате, при условии, если численность 25 и более сотрудников, какие либо флеш и диско носители исключаются. Еще один момент. Из справки исключена обязанность ставить на ней печать, «М.П.» убрано.

Также законодатели предусмотрели порядок аннулирования ошибочно предоставленных сведений по справкам 2-НДФЛ. К примеру, на одного и того же сотрудника были направлены две идентичные справки или иные ошибки, выявленные самой компанией. Чтобы привести в соответствие данные нужно составить аннулирующую справку, заполнив в ней лишь раздел 1 и 2. Номер корректировки в этом случае будет стоять «99». В полях номер справки и дата нужно будет проставить ранее отправленные сведения: см. разъяснения ФНС №ЕД-4-3/1224.

Что нужно знать

Налоговый агент (организации, предприятия, индивидуальные предприниматели), который платит налоги физическим лицам, при поступлении заявки от налогоплательщика должен оформить справку – 2-НДФЛ.

Сведения вписываются в полном соответствии с паспортом. Отклонения от формы приведут к тому, что документ не примут.

Законодательство не устанавливает строгих ограничений по выдаче 2-НДФЛ, но согласно статье 62 Трудового кодекса, справка должна быть оформлена в течение 3 дней с момента запроса заявителя.

Для каждого работодателя форма справки является единой. В ней содержатся сведения о руководящем лице, работнике, доходе за каждый месяц, налоговом вычете и льготах.

В налоговую инспекцию справка предоставляется каждый год – с целью подтвердить доход и оплаченный налог за работников.

Такую обязанность регулирует Налоговый кодекс. Обращаться за документом гражданин имеет право неограниченное количество раз.

Когда применяется

Справка о налогах относится к официальным документам. Выдают ее по месту трудоустройства или учебы. Составляется по официальным стандартам.

В большинстве случаев за справкой обращаются работающие граждане по требованию различных служб. Запрашивается физическими лицами в таких случаях:

• для оформления и получения налогового вычета с государства;
• при принятии участия в судебных заседаниях, разбирательствах;
• для подтверждения доходов при осуществлении расчета будущей пенсии по возрасту;
• для предоставления данных о заработной плате с предыдущего места работы;
• для оформления визы в Консульствах;
• для начисления пособия безработным гражданам, которые состоят на учете в Центре занятости.

В Центре занятости	Чтобы безработный зарегистрировался в центре, и ему было начислено пособие, потребуется справка 2-НДФЛ. Сведения предоставляются за последние 6 месяцев. Продолжительность действия справки – 30 дней
В органы социальной защиты	Если назначается социальное пособие малообеспеченным гражданам, справка должна быть действительной в течение 30 дней
В органах попечительства	Если семья желает усыновить ребенка, она должна подтвердить свою материальную состоятельность. Документ действует 1 месяц
В Пенсионном фонде	Чтобы пенсия была назначена правильно. Период действия – 30 суток
В Миграционную службу	При оформлении иностранцем вида на жительство. Действует справка также 30 дней
В Посольство	Большинство стран при выдаче визы требует подтвердить доходы. Документ действует от 10 до 30 дней

Законодательство не устанавливает точные сроки. Но на практике применяются именно такие.

Структура документа

Справка 2-НДФЛ печатается на листе формата А-4. Содержит такую информацию:

• фамилию, имя и отчество;
• налоговый номер;
• адрес прописки гражданина;
• сумму заработной платы за каждый месяц. Если доходов нет, строки не заполняются;
• вычеты и их количество;
• общую сумму доходов;
• сумму денег, которые ушли на уплату налогов.

На бланке в строке «налоговый агент»	Отсутствует подпись главного бухгалтера с расшифровкой. Ставят ее синей пастой, чтобы не перекрывать печатью
Неправильный формат даты	Сначала нужно поставить число, затем – месяц и год (цифрами)
Штамп стоит не на том месте	Должна быть с левой стороны в углу

Если справка заполнена работодателем неправильно, он должен уточнить данные, предоставив правдивые.

Где можно оформить

Справку выдает работодатель, являющийся налоговым агентом. Такая обязанность предусмотрена статьей 226 Налогового кодекса.

Студент	С деканате ВУЗа
Неработающие	В Центре занятости (если состоят там на учете)
Индивидуальные предприниматели	В налоговой службе

Заявление на выдачу документа пишется в той форме, которую затребует организация, выдающая его.

Куда ее обычно предоставляют?

В большинстве случаев справку по форме 2-НДФЛ запрашивают банки и прочие кредитные организации. Данные, отраженные в документе позволяют принять положительное или отрицательное решение по вопросу предоставления кредита.

При крупных размерах кредитования, в частности, ипотеке, предоставление налоговой справки о доходах является принципиальным и обязательным условием заключения кредитного договора.

Помимо кредитных организаций, унифицированную форму справки могут запросить:

• ИФНС для расчета налогового вычета.
• ПФР при назначении и расчете пенсии.
• Органы опеки при усыновлении детей.
• Органы соцзащиты для оформления пособий категории малоимущим гражданам.
• Судебные органы для утверждения правомерности и расчета сумм алиментов.
• ЦЗН для назначения и установления величины пособия по безработице.
• Посольство при оформлении визы.

Кроме того, необходимость в наличии справки 2-НДФЛ возникает, когда:

• заполняется отчетность 3-НДФЛ;
• бывший работник устраивается на новое место труда.

Какие сведения в ней содержатся

Действующий бланк документа утвержден приказом ФНС России № ЕД-7-11/753@ от 15.10.2020. Теперь его называют не 2-НДФЛ, а справка о доходах и суммах налога физического лица. В этом нормативе закреплено, что показывает справка 2-НДФЛ:

1. Сведения о налоговом агенте, то есть организации, которая выплачивает доходы. Указывают ее название, ИНН и КПП, ОКТМО и телефон.
2. Информацию о физическом лице — о получателе доходности. Его ФИО, ИНН, дату рождения, гражданство, статус налогоплательщика и паспортные данные.
3. Полученные доходы, которые облагаются подоходным налогом по определенной ставке. Их помесячно вносят в таблицу, указывая код и сумму дохода и код и сумму вычета (при наличии).
4. Налоговые вычеты. В таблице отражаются стандартные, социальные и имущественные вычеты, полученные у налогового агента. Указываются коды и суммы вычетов.
5. Общие суммы налога и вычета. В эту таблицу вносят итоговые показатели — общую сумму доходности, налогооблагаемую базу, исчисленный, удержанный и перечисленный подоходный налог, фиксированные авансовые платежи (при наличии), излишне удержанный и неудержанный налог на доходы физлиц.

Что нужно знать

Налоговый агент (организации, предприятия, индивидуальные предприниматели), который платит налоги физическим лицам, при поступлении заявки от налогоплательщика должен оформить справку – 2-НДФЛ.

Форма справки утверждена Федеральной налоговой службой, но организации имеют право самостоятельно разрабатывать бланк.

Сведения вписываются в полном соответствии с паспортом. Отклонения от формы приведут к тому, что документ не примут.

Законодательство не устанавливает строгих ограничений по выдаче 2-НДФЛ, но согласно статье 62 Трудового кодекса, справка должна быть оформлена в течение 3 дней с момента запроса заявителя.

Цель получения документа можно не указывать, работодатель не имеет права отказать в выдаче. Если сроки выдачи нарушаются, работник имеет право пожаловаться в Трудовую инспекцию. Руководство организации привлекут к административной ответственности.

Для каждого работодателя форма справки является единой. В ней содержатся сведения о руководящем лице, работнике, доходе за каждый месяц, налоговом вычете и льготах.

В налоговую инспекцию справка предоставляется каждый год – с целью подтвердить доход и оплаченный налог за работников.

Такую обязанность регулирует Налоговый кодекс. Обращаться за документом гражданин имеет право неограниченное количество раз.

Когда применяется

Справка о налогах относится к официальным документам. Выдают ее по месту трудоустройства или учебы. Составляется по официальным стандартам.

Основная цель документа – доказать, что человек является платежеспособным. На основании этого документа производится расчет финансовой стабильности в банке, применяются вычеты по месту трудоустройства.

В большинстве случаев за справкой обращаются работающие граждане по требованию различных служб. Запрашивается физическими лицами в таких случаях:

• для оформления и получения налогового вычета с государства;
• при принятии участия в судебных заседаниях, разбирательствах;
• для подтверждения доходов при осуществлении расчета будущей пенсии по возрасту;
• для предоставления данных о заработной плате с предыдущего места работы;
• для оформления визы в Консульствах;
• для начисления пособия безработным гражданам, которые состоят на учете в Центре занятости.

Справка 2-НДФЛ – основной источник для расчета суммы выплат по больничному листку. Справкой подтверждается доход:

В Центре занятости	Чтобы безработный зарегистрировался в центре, и ему было начислено пособие, потребуется справка 2-НДФЛ. Сведения предоставляются за последние 6 месяцев. Продолжительность действия справки – 30 дней
В органы социальной защиты	Если назначается социальное пособие малообеспеченным гражданам, справка должна быть действительной в течение 30 дней
В органах попечительства	Если семья желает усыновить ребенка, она должна подтвердить свою материальную состоятельность. Документ действует 1 месяц
В Пенсионном фонде	Чтобы пенсия была назначена правильно. Период действия – 30 суток
В Миграционную службу	При оформлении иностранцем вида на жительство. Действует справка также 30 дней
В Посольство	Большинство стран при выдаче визы требует подтвердить доходы. Документ действует от 10 до 30 дней

Законодательство не устанавливает точные сроки. Но на практике применяются именно такие.

Структура документа

Справка 2-НДФЛ печатается на листе формата А-4. Содержит такую информацию:

• фамилию, имя и отчество;
• налоговый номер;
• адрес прописки гражданина;
• сумму заработной платы за каждый месяц. Если доходов нет, строки не заполняются;
• вычеты и их количество;
• общую сумму доходов;
• сумму денег, которые ушли на уплату налогов.

При допущении неточностей при заполнении документа его не примут, придется заново оформлять.

Наиболее частые ошибки:

На бланке в строке «налоговый агент»	Отсутствует подпись главного бухгалтера с расшифровкой. Ставят ее синей пастой, чтобы не перекрывать печатью
Неправильный формат даты	Сначала нужно поставить число, затем – месяц и год (цифрами)
Штамп стоит не на том месте	Должна быть с левой стороны в углу

Если справка заполнена работодателем неправильно, он должен уточнить данные, предоставив правдивые.

Где можно оформить

Справку выдает работодатель, являющийся налоговым агентом. Такая обязанность предусмотрена статьей 226 Налогового кодекса.

Если гражданин нигде не работает, справку он может получить:

Студент	С деканате ВУЗа
Неработающие	В Центре занятости (если состоят там на учете)
Индивидуальные предприниматели	В налоговой службе

Заявление на выдачу документа пишется в той форме, которую затребует организация, выдающая его.

Сколько действует документ, подтверждающий размер зарплаты

Банки самостоятельно устанавливают период справки 2-НДФЛ для ипотеки — некоторым достаточно информации за текущий год, некоторые хотят иметь данные за три года. Пожелание банка о периоде необходимо учитывать при обращении с заявлением к работодателю.

Документ, предоставляемый в банк, требуется свежий. Справка, взятая в январе, не подойдет для предоставления кредитору в июне. Необходимо уточнить эту информацию у кредитного менеджера банка, в котором оформляется ипотечный кредит. Иногда не подойдут сведения, которые получены в прошлом месяце, а случается и так, что допустимо предоставить информацию, оформленную 3 месяца назад.

Нет возможности получить документ

Некоторые потенциальные заемщики задаются вопросом, что делать, если отсутствует возможности заказать документ. Еще одной распространенной ситуацией является долгое ожидание бумаги от руководителя.

Законное требование — выдавать справку в течение трех дней – соблюдается далеко не всегда. Довольно часто фактическое место трудоустройства и бухгалтерия расположены на приличном расстоянии друг от друга. В подобной ситуации документ нужно присылать почтой, а это занимает больше трех дней. Чтобы ускорить получение в подобной ситуации, можно использовать такие методы:

1. Предоставить сотрудникам сканированную копию справки. Это поможет принять предварительное решение. Если выдача согласована, на дату подписания соглашения оригинал придет по почте.
2. Обратиться за займом в банк, где открыта зарплатная карта. В подобном случае у банка есть все данные о получаемом доходе. Не придется ничего подтверждать дополнительными справками.
3. Подтверждение доходов иными альтернативными методами. Можно предоставить официальную выписку по актуальной зарплатной карте.

Последний вариант заслуживает отдельного внимания. Например, в Альфа-банке можно косвенно подтвердить заработок. О том, что клиент платежеспособен, может свидетельствовать:

• Наличие в собственности движимого и ценного недвижимого имущества;
• Оформленный полис медицинского страхования;
• Загранпаспорт, в котором проставлены визы, подтверждающие недавние поездки в иные государства.

Кроме того, если оформляется жилищный кредит с первоначальным взносом от 50%, банк может вообще не потребовать подтверждения.

На основании сказанного можно сделать вывод, что заказывать документ заранее не стоит. У нее все равно существенно ограничен срок. В сложной ситуации всегда можно отыскать альтернативу и выход из положения.

Справка по форме банка Сбербанк на ипотеку – образец заполнения

Первое, что требуется знать потенциальным заёмщикам, – это тот факт, что обойтись без обращения в бухгалтерию или к работодателю (если в организации нет штатного бухгалтера), не получится. Оформлением документа могут заниматься только определённые люди, заполнять её самостоятельно не разрешается.

При этом заполнение не содержит ничего сложного. Работнику бухгалтерии потребуется указать:

• фактическое место работы обратившегося сотрудника;
• почтовый адрес рабочего места;
• юридическую информацию об организации, включая ИНН и ОГРН;
• контактные телефоны руководства и бухгалтерии;
• банковские реквизиты и номер расчётного счёта;
• сведения о получателе документа, включая должность;
• информация о средней зарплате за последние полгода (или меньший срок, если стаж пока не достиг полугода);
• налоговые отчисления за сотрудника;
• дату и подпись, подтверждающую достоверность предоставленной информации.

Какая информация указывается в справке, соответствующей стандарту 2 НДФЛ

2 НДФЛ оформляется на листе формата А4 и занимает 1 страницу. Справка унифицирована правительственным аппаратом, поэтому она имеется во многих автоматизированных системах. Ее можно легко найти в общем доступе. Изменение вида документа недопустимо, он находится в списке официальных приложений к приказу ФНС РФ.

В документе представлено 5 пунктов:

1. Наименование налогового агента, который представляет собой лицо, ответственное за расчет и вычет в пользу госбюджета необходимых процентов от зарплаты работников (обычно юридическое название предприятия). Его реквизиты.
2. Сведения о работнике.
3. Расшифровка доходов помесячно, оформленная в виде таблицы: месяц, код и сумма дохода.
4. Перечисление имеющихся стандартных, инвестиционных, социальных и имущественных вычетов с прописью сумм. В последних двух случаях требуется указание сведений об уведомлениях, подтверждающих права гражданина.
5. Обобщенный уровень дохода за рассматриваемый период и суммы проведённых вычетов, оформленные в виде таблицы.

Законность оформленной НДФЛ подтверждается подписью агента (или его представителя) с указанием документа, подтверждающего статус. Ставится именная печать предприятия-работодателя, сформировавшего и выдавшего справку одному из своих работников.

Есть ли срок годности у справки 2-НДФЛ

В разных жизненных обстоятельствах человеку необходимо подтвердить официальный доход. Для таких целей предусмотрена справка 2-НДФЛ, которую выдает работодатель.

Она обычно требуется для подачи в разные государственные органы, например, в Пенсионный фонд, когда человек оформляет пенсию, или в отдел социальной защиты населения для расчета пособий малоимущим. Еще ее запрашивают банки при кредитовании, налоговая инспекция — для осуществления вычета, посольства — для выдачи визы и т. д.

Например, если речь идет об оформлении визы, то сколько дней действует справка о доходах, иностранные посольства решают самостоятельно. По общему стандарту, этот срок не превышает 30 дней. Но консульства часто уменьшают его до 2 недель или даже до 7 дней. Все зависит от конкретной страны. Чтобы не получить отказ из-за просроченного документа, необходимо уточнять этот аспект в посольствах.

Закон не ограничивает и сколько действует справка 2-НДФЛ для соцзащиты и Центра занятости — это зависит от конкретного пособия, но обычно не более одного месяца. Чтобы назначить пособие по безработице, просят справку о доходах за последние 3 месяца. Но помните: если пройдет более 30 дней, принять документы могут отказаться. Аналогичный период устанавливают и отделы опеки и попечительства при оформлении бумаг для усыновления.

ВАЖНО!

Сроки действия справки 2-НДФЛ

Согласно букве закона, на сегодняшний день не предусматриваются какие-либо нормы, которые отвечали бы за урегулирование конкретных периодов действия интересующей нас бумаги. Фактически, взяв справку на работе сейчас, спустя длительное время вы сможете использовать ее как доказательство конкретного финансового состояния или уровня дохода, которые были актуальны на текущий момент времени.

Срок действия справки будет меняться постоянно в зависимости от того, в рамках какой ситуации вас интересует его величина

Часто именно так и поступают лица, решающие в суде вопросы относительно:

• неуплаты алиментов;
• распределения имущественных благ при разводе;
• получением задолженностей и т.д.

Одновременно, налоговая инспекция или банк могут устанавливать иные требования по срокам действия данной справки, которым вы при всем желании не сможете противоречить.

Сроки действия справки 2-НДФЛ для налогового вычета

Получение налогового вычета сегодня является частой практикой. Чтобы вернуть часть ранее затраченных денег, нужно подать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ, о которой мы говорили выше, и подкрепить ее непосредственно справкой о ваших доходах и произведенных за вас налоговых отчислениях – 2-НДФЛ.

В этой ситуации срок действия справки 2-НДФЛ будет определяться весьма условно, разумеется, так как, повторим еще раз, законом он не обозначен. Тем не менее, мы можем конкретизировать конкретный период, равный трем годам.

Дело в том, что в 2021 году, например, вы можете получить налоговый вычет за следующие календарные периоды:

• 2018 год;
• 2017 год;
• 2016 год.

Вернуть средства за 2015 год уже не получится, так как закон гласит, что возврат налогового вычета может быть осуществлен не более чем за три предыдущих года. Получается, что если вы брали справку в 2015, срок ее годности будет считаться уже истекшим.

Сроки действия справки для налоговых агентов

Если вы обращаетесь в ФНС в качестве налогового агента, то есть работодателя, справка интересующей нас формы понадобится вам для предоставления на проверку производимых за каждого трудящегося на базе вашей организации работника налоговых отчислений.

Предоставление справки актуально также и для организаций, являющихся налоговыми агентами, так как с ее помощью они отчитываются об осуществлении некоторых налоговых отчислений

Подача документа производится непосредственно до наступления 30 апреля календарного года, следующего за периодом составления отчетности. До этого момента справка, которую вы оформили, будет считаться годной, однако, при условии, что срок был пропущен, документ потеряет свою актуальность, и вам придется подготавливать и предоставлять бумагу повторно уже в следующем году.

Предоставление сведений о доходах для кредитной организации

При условии, что вам понадобилось получение займа в кредитной организации, со стопроцентной вероятностью придется включить в список документов, требуемых к предоставлению, бланк интересующей нас формы.

Разумеется, банковская организация будет рассматривать не только отраженные в ней данные, но также и уделять внимание вашей кредитной истории и прочим факторам, однако, в случае, например, с ипотекой, с вас гарантированно потребуют предоставления искомого документа. Исключение составляют только те ситуации, в которых идет речь о взятии взаймы небольшой суммы, до 500 тысяч рублей

Исключение составляют только те ситуации, в которых идет речь о взятии взаймы небольшой суммы, до 500 тысяч рублей.

При передаче данных в банк нужно учитывать различные сроки исчисления срока годности данного документа

В искомой ситуации может быть несколько актуальных сроков действия справки:

• три месяца;
• год;
• четыре месяца;
• полгода.

Однако, нужно учитывать также и то, что в данной ситуации сроки будут определяться не только периодом, за который банк хочет получить отчет, но также и датой подачи запроса на предоставление кредита.

Так, если вы взяли справку в январе, а пошли в банк только в марте, логично, что она не будет принята к рассмотрению, так как организация хочет иметь сведения о вашей платежеспособности именно на момент обращения в нее.

Как следствие, если документ взят до обращения, придется получать его повторно, если между этими двумя событиями минуло какое-либо время. Впрочем, чаще всего от одного момента до другого должно пройти не менее 30 дней, в большинстве своем именно через этот срок для банковских система наша справка теряет юридическую силу. Однако, чтобы не попасть впросак, лучше всего поступить следующим образом:

• предварительно явиться в банк для консультации;
• уточнить искомый вопрос и другие интересующие непосредственно у кредитного менеджера.